Uiteenzetting van de financiële positie

In het BBV wordt voorgeschreven dat de ontwikkeling van het EMU-saldo moet worden opgenomen in de begroting en de jaarstukken. Het EMU-saldo is het saldo van inkomsten en uitgaven van de overheid op transactiebasis (moment van levering) in een bepaalde periode. Om de overheidsfinanciën in de Eurozone robuust te houden, zijn in Europees verband afspraken gemaakt over het toegestane maximale tekort van het EMU-saldo op nationaal niveau. Omdat het EMU-saldo van alle decentrale overheden onderdeel uitmaakt van het EMU-saldo op nationaal niveau is het daarmee ook relevant voor de decentrale overheden om het eigen EMU-saldo te volgen.

Hieronder is de berekening van het EMU-saldo weergegeven (bedragen x € 1.000).

	Omschrijving	2023	2024	2025
1	Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves	4.466	-345	1.465
2	Mutatie (im)materiële vaste activa	-1.261	-17.752	91
3	Mutatie voorzieningen	293	-737	-484
4	Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie)	7.118	6.777	17.327
5	Verwachte boekwinst bij verkoop effecten en verwachte boekwinst bij verkoop (im)materiële vaste activa
	EMU-saldo	10.616	-12.057	18.399

Conform het BBV moet een overzicht van jaarlijks terugkerende arbeidskosten worden opgenomen. In de tabel hieronder zijn alle vormen van aan de arbeidsrelatie verbonden salarissen en (rechten op) uitkeringen meegenomen.

Hierbij zijn de volgende vormen te onderscheiden:

• Beloningen tijdens het dienstverband: het salaris (inclusief vakantiegeld en eindejaarsuitkering) van het personeel in dienst. Vanwege het ontbreken van een dienstverband zijn hierbij de raadsleden niet meegenomen.
• Uitkeringen bij ontslag: afkoopsommen.
• Pensioentoezeggingen: (wethouders-)pensioenen, wachtgeld en (verzekerings)premies.
• Afvloeiingsregelingen: non-actieven en tijdelijke loondoorbetaling.

Omschrijving	2024	2025	2026	2027
Beloningen tijdens het dienstverband	22.474	22.468	22.480	22.470
Uitkeringen bij ontslag
Pensioentoezeggingen	507	487	414	367
Afvloeiingsregelingen
Totaal	22.981	22.955	22.894	22.837

Toelichting
Voor de toelichting van het nieuwe beleid wordt verwezen naar de beleidsbegroting. Per programma staat onder het kopje "Wat gaat het kosten?" bij het onderdeel "Vraag naar extra geld (nieuw beleid)" een korte toelichting van het nieuwe beleid. In de tabellen geeft een plus een negatief effect op het begrotingssaldo, een min een positief effect. 

 

De gehanteerde afkortingen staan voor:

• Kolom "Invest." = investeringen (hieruit ontstaan jaarlijkse kapitaallasten);
• Kolom "Grex" = % ten laste van de Fondsen Grondexploitaties (Nota Kostenverhaal);
• expl. = exploitatie (jaarlijkse lasten of baten; geen investeringen);
• expl. R&T = kosten komen ten laste van de gesloten exploitatie Recreatie & Toerisme;
• GRP = Gemeentelijk Rioleringsplan, kosten komen ten laste van de gesloten exploitatie Riolering;
• Afval = kosten komen ten laste van de gesloten exploitatie Afval;
• Ant. Ovk = kosten worden gedekt uit plankostenvergoedingen

 

De bedragen in het rood betreffen aanpassingen t.o.v. de vorige MPB 2023-2026. 

 

In kolom "R" staat een "X" indien over dit onderdeel uit het activiteitenplan een apart raadsvoorstel volgt dat wordt besproken in de commissie en wordt vastgesteld in de raad. Dit onderdeel krijgt een plaats op de bestuurlijke agenda. De middelen die voor deze onderdelen geraamd zijn worden wel alvast gereserveerd. De daadwerkelijke votering volgt via het raadsbesluit. Pas na dit besluit kunnen de gelden uitgegeven worden. 

P	Activiteitenplan	Invest. 2024	Invest. 2025	Invest. 2026	Invest. 2027	Totaal invest.	Grex	Lasten 2024	Lasten 2025	Lasten 2026	Lasten 2027	R
	Uit voorgaande activiteitenplannen; nog niet gevoteerd door de raad
1	Wijkvoorziening Skandia in nieuwbouw scholen Hulst-Skandia	248.000	248.000	0	0	496.000	0%	0	-2.976	-18.352	-18.203	X
1	Wijkvoorziening Skandia in nieuwbouw scholen Hulst-Skandia (dekking tlv budget wijkaccommodaties)							0	2.976	18.352	18.203	X
1	Kinderopvang Skandia in nieuwbouw scholen Hulst-Skandia	1.314.500	1.314.500	0	0	2.629.000	0%	0	-15.774	-97.273	-96.484	X
1	Huurinkomsten kinderopvang Skandia in nieuwbouw scholen Hulst-Skandia	0	0	0	0	0	0%	0	15.774	97.273	96.484	X
2	Restaureren torentje Oude Raadhuis in Mierlo	90.000	0	0	0	90.000	0%	0	-5.580	-5.526	-5.472
2	Villagemarketing (2027 = nieuw)	0	35.000	35.000	35.000	105.000	0%	expl. R&T	expl. R&T	expl. R&T	expl. R&T
2	Akoestiek panelen sporthal De Weijer	0	75.000	0	0	75.000	0%	0	0	-5.900	-5.840
8	Rioolvervangingsprojecten GRP (vrijverval) (2027 = nieuw) *	2.526.050	1.964.791	797.227	2.598.917	7.886.985	0%	GRP	GRP	GRP	GRP
8	Elektromechanische rioleringsonderhoudsinvesteringen (2027 = nieuw)	0	0	0	153.800	153.800	0%	GRP	GRP	GRP	GRP
8	Drukriolering (2027 = nieuw) *	136.064	121.042	121.042	121.042	499.190	0%	GRP	GRP	GRP	GRP
8	Aanpak wateroverlast	1.000.000	750.000	200.000	800.000	2.750.000	0%	GRP	GRP	GRP	GRP
8	Riolering overig	1.881.513	1.291.198	1.049.307	1.649.729	5.871.747	0%	GRP	GRP	GRP	GRP
8	Speelruimtebeleidplan (vervangingsinvesteringen) (2027 = nieuw)	154.000	154.000	154.000	154.000	616.000	0%	0	0	0	-1.848
8	Reconstructie openbaar groen (2027 = nieuw)	114.000	114.000	114.000	114.000	456.000	0%	0	0	0	-1.368
8	Betonnen buitenbakken ondergrondse containers (2027 = nieuw) #	76.000	63.000	150.000	348.000	637.000	0%	Afval	Afval	Afval	Afval
9	Diverse vervangingsinvesteringen OVL (masten) (2027 = nieuw)	242.719	54.047	46.066	22.584	365.416	0%	0	0	0	-271
9	Diverse vervangingsinvesteringen OVL (armaturen) (2027 = nieuw)	352.719	91.286	117.275	141.640	702.920	0%	0	0	0	-1.700
9	Vervangen VRI kruispunt Gijzenrooiseweg - Bogardeind	250.000	0	0	0	250.000	25%	0	-9.750	-9.660	-9.570
9	Div. vervangingsinv. buitendienst: Giant Knikloader	65.000	0	0	0	65.000	0%	0	-7.280	-7.202	-7.124
9	Div. vervangingsinv. buitendienst: Epoke opzetstrooier 4 m3	75.000	0	0	0	75.000	0%	0	-8.400	-8.310	-8.220
9	Div. vervangingsinv. buitendienst: Epoke Iglo S2400 TSR aanhangstrooier 3	55.000	0	0	0	55.000	0%	0	-6.160	-6.094	-6.028
9	Vervanging VRI Mierloseweg/Dwarsstraat	170.000	0	0	0	170.000	0%	0	-13.373	-13.237	-13.101
9	Burgemeester Verheugtstraat	618.000	0	0	0	618.000	0%	0	GRP	GRP	GRP
9	Wilhelminastraat fase 2	15.000	324.000	0	0	339.000	0%	0	-180	-17.628	-17.465
9	Wilhelminastraat fase 2	0	160.000	0	0	160.000	0%	GRP	GRP	GRP	GRP
9	Herinrichting Burgemeester Verheugstraat Mierlo	210.000	0	0	0	210.000	0%	0	-10.920	-10.819	-10.718
9	Voorbereidingskrediet herinrichting Marktstraat Mierlo	70.000	0	0	0	70.000	0%	0	-14.840	-14.672	-14.504
9	Aanpassing VRI Eindhovenseweg/Papenvoort	25.000	0	0	0	25.000	0%	0	-1.967	-1.947	-1.927
9	Vervanging VRI Gijzenrooiseweg/Rielsedijk	0	140.000	0	0	140.000	0%	0	0	-11.013	-10.901
9	Vervanging VRI Gijzenrooiseweg/Laan van Tolkien	0	160.000	0	0	160.000	0%	0	0	-12.587	-12.459
	Nieuw in MPB 2024-2027
1	Hulp op maat	0	0	0	0	0	0%	-300.000	-300.000	0	0
1	Onttrekking reserve maatwerkaanpak koopkrachtverlies	0	0	0	0	0	0%	300.000	300.000	0	0
1	Ketensamenwerking en implementatie Wams	0	0	0	0	0	0%	-50.000	0	0	0
1	Meedoenregeling	0	0	0	0	0	0%	-76.000	-76.000	-76.000	-76.000
1	Schuldhulpverlening en heroriëntatie aan ondernemers DVO Senzer	0	0	0	0	0	0%	-100.000	-110.000	-115.000	-120.000
1	Realisatie één loket voor zorg- en ondersteuningsvragen inwoners	0	0	0	0	0	0%	-10.000	0	0	0
1	Nieuwe indexatiemethode 10 voor de Jeugd	0	0	0	0	0	0%	-209.900	-209.900	-209.900	-209.900
1	Dekking stelpost loon- en prijsontwikkeling	0	0	0	0	0	0%	209.900	209.900	209.900	209.900
1	Extra kosten jeugdzorg verblijf	0	0	0	0	0	0%	-560.000	-280.000	0	0
1	Nieuwbouw 2 gymzalen Strabrecht college	1.165.564	1.000.000	0	0	2.165.564	0%	0	-13.987	-80.126	-79.746
1	Begroting Heppie (T)huis 2024-2027	0	0	0	0	0	0%	-80.660	-112.529	-177.307	-185.209
1	Dekking stelpost loon- en prijsontwikkeling	0	0	0	0	0	0%	21.589	24.052	26.708	29.572
1	Investering regionale Service Desk SROI (social return on investment)	0	0	0	0	0	0%	-55.000	-55.000	-55.000	-55.000
1	Senzer programma huisvesting en programma digitalisering	0	0	0	0	0	0%	PM	PM	PM	PM	X
1	CAO-stijging / directie PlusTeam	0	0	0	0	0	0%	-206.000	-142.000	-142.000	-142.000	X
1	Dekking stelpost loon- en prijsontwikkeling	0	0	0	0	0	0%	142.000	142.000	142.000	142.000	X
2	Vervangen hockeyveld 3 Hockey Geldrop op sportpark De Bronzenwei	786.500	0	0	0	786.500	0%	0	-46.894	-46.446	-45.996
2	Vervangen tennisbaanblok 7/8 bij TVP de Mast	96.800	0	0	0	96.800	0%	0	-7.010	-6.940	-6.869
2	Clubgebouw hockeyclub Mierlo op sportpark Oudven	PM	0	0	0	0	0%	64.000	PM	PM	PM	X
2	Clubgebouw hockeyclub Mierlo op sportpark Oudven aanvullende inkomsten	0	0	0	0	0	0%	PM	PM	PM	PM	X
2	Opstellen programma Wonen	0	0	0	0	0	0%	-20.000	0	0	0	X
2	Verkennen huisvestingsproblematiek arbeidsmigranten	0	0	0	0	0	0%	-5.000	0	0	0
2	Verkennen woonbehoefte woonwagenbewoners	0	0	0	0	0	0%	-10.000	0	0	0
2	Programma Brabant Sport en Heppie op de Club	0	0	0	0	0	0%	-23.000	-17.000	-17.000	-17.000
2	Uitvoeren keuringen velden en banen op sportparken	0	0	0	0	0	0%	-7.000	-7.000	-7.000	-7.000
2	Aanschaf borstelmachine padel- en tennisbanen	0	0	0	0	0	0%	-5.000	0	0	0
2	Investeringen sportaccommodaties	0	0	0	0	0	0%	-17.500	0	0	0
2	Matchmiddelen voor inzet combinatiefunctionarissen Brede SPUK	0	0	0	0	0	0%	-196.650	-196.650	-196.650	-196.650
2	Uitbreiding taal- en fietslessen LEVgroep	0	0	0	0	0	0%	-30.000	-30.000	-30.000	-30.000
2	Toegankelijkheid gemeentelijke publiekstoegankelijke gebouwen	0	0	0	0	0	0%	0	-50.000	-50.000	0
2	Flexwonen	1.708.000	0	0	0	1.708.000	0%	0	-85.178	-84.454	-83.730	X
2	Realisatie ontbrekende groenstructuren aan de hand van klimaatkaarten	150.000	150.000	300.000	300.000	900.000	0%	0	-1.800	-3.600	-7.200
2	Groenreconstructie Lambertushof (voorbereidingskrediet)	40.000	0	0	0	40.000	0%	0	-8.480	-8.384	-8.288
2	Realisatie flora en faunapassages en groene verbindingen in wijken (voorbereidingskrediet)	0	0	15.000	0	15.000	0%	0	0	0	-930
2	Versnelling gebiedsgerichte aanpak Strabrechtse Heide-Beuven	0	0	0	0	0	0%	-30.000	0	0	0
2	Kadernota 'Beheer bos- en natuurterreinen 2024-2029 Geldrop-Mierlo' uitvoering	0	0	0	0	0	0%	-83.362	-83.362	-83.362	-83.362
2	Kadernota 'Beheer bos- en natuurterreinen 2024-2029 Geldrop-Mierlo' houtinkomsten	0	0	0	0	0	0%	23.325	20.992	18.660	16.327
2	Kadernota 'Beheer bos- en natuurterreinen 2024-2029 Geldrop-Mierlo' SNL-subsidie	0	0	0	0	0	0%	-1.884	-1.884	-1.884	-1.884
2	Versterken ecologische verbinding Strabrechtse Heide-Stiphoutse bossen (voorbereidingskrediet)	0	15.000	0	0	15.000	0%	0	0	-930	-921
2	Natuuropgaven Dommeldal uit de verf	0	0	0	400.000	400.000	0%	0	0	0	0
2	Herinrichting De Plaetse, beschermd dorpsgezicht 't Broek	0	10.000	50.000	0	60.000	0%	0	0	-120	-720
2	Omvorming landbouwgrond naar natuur (rondom Molenheide)	0	15.000	200.000	0	215.000	0%	0	0	-1.000	-2.580
2	Onderzoek en aanleg nieuw ven zuidelijk deel Molenheide	0	5.000	150.000	0	155.000	0%	0	0	-60	-1.860
2	Aanleg faunapassage Geldropseweg (voorbereidingskrediet)	0	10.000	50.000	0	60.000	0%	0	0	-120	-720
2	Aanleg faunapassage Geldropseweg	0	0	0	350.000	350.000	0%	0	0	0	0	X
3	Werkbudget uitvoering gebiedsprogramma Centrum Geldrop	0	0	0	0	0	0%	-75.000	-65.000	-65.000	-60.000
3	Verbeteren groenstructuur, water en recreatieve structuur centrum Geldrop (voorbereidingskrediet)	20.000	0	0	0	20.000	0%	0	-240	-240	-240
3	Verbeteren groenstructuur, water en recreatieve structuur centrum Geldrop	0	100.000	200.000	200.000	500.000	0%	0	0	-1.200	-3.600	X
3	Deelname aan GLOW en RegioradarEindhoven.nl	0	0	0	0	0	0%	-81.000	-81.000	-81.000	-81.000
3	Dekking reserve Recreatie en toerisme	0	0	0	0	0	0%	81.000	81.000	81.000	81.000
3	Herstructurering financiële geldstromen huisvesting culturele instellingen	0	0	0	0	0	0%	-225.000	-225.000	-225.000	-225.000	X
3	Activiteiten gericht op ondernemers	0	0	0	0	0	0%	-7.500	-7.500	-7.500	-7.500
3	Uitwerken bedrijventerreinenstrategie	0	0	0	0	0	0%	-10.000	0	0	0
3	Visiekosten overkoepelende beleidsvorming	0	0	0	0	0	0%	-400.000	-400.000	-400.000	-400.000
3	Verhogen investeringskrediet openbare ruimte Van der Puttschool	525.000	0	0	0	525.000	0%	0	-27.300	-27.048	-26.796
3	Dekking kapitaallasten vanuit dekkingsreserve, gevoed vanuit de reserve grondexploitatie	0	0	0	0	0	0%	0	21.000	21.000	21.000
5	Externe inzet uitwerken beleidskeuzes vergunningen, toezicht en handhaving	0	0	0	0	0	0%	-25.000	0	0	0
5	Interne en externe audit Wet politiegegevens	0	0	0	0	0	0%	-5.900	-11.800	0	0
5	Aanschaf en inrichting camera-monitoring verkeersregelinstallaties	55.000	0	0	0	55.000	0%	0	-4.327	-4.283	-4.239
5	Onderhoud camera-monitoring verkeersregelinstallaties	0	0	0	0	0	0%	-5.500	-5.500	-5.500	-5.500
5	Juridisch advies verkeer	0	0	0	0	0	0%	-35.000	0	0	0
5	Advies en onderzoek verkeer	0	0	0	0	0	0%	-30.000	-30.000	-30.000	-30.000
5	Aanschaf en inrichting systeem parkeervergunningen	85.000	0	0	0	85.000	0%	0	-6.687	-6.619	-6.551
5	Onderhoud systeem parkeervergunningen	0	0	0	0	0	0%	-25.000	-25.000	-25.000	-25.000
5	Themaprogramma Duurzaamheid	0	0	0	0	0	0%	-450.000	-450.000	-450.000	-450.000
5	Duurzaamheidsgesprek nieuwbouwwoningen	0	0	0	0	0	0%	-15.000	-15.000	0	0
5	Opstellen en uitvoering van integraal beleid t.a.v. afvaldumping en illegale bijzet	0	0	0	0	0	0%	-40.000	PM	PM	PM
5	Regionale verkeersknelpunten (storting in reserve)	0	0	0	0	0	0%	-31.447	-219.313	-219.313	-219.313
5	Regionale verkeersknelpunten (onttrekking uit reserve)	0	0	0	0	0	0%	31.447	31.447	95.475	95.475
5	Regionale verkeersknelpunten (bijdrage)	0	0	0	0	0	0%	-31.447	-31.447	-95.475	-95.475
5	Vrijval kapitaallasten voor bijdrage kortetermijnmaatregelen A2 Randweg Eindhoven	0	0	0	0	0	0%	4.590	9.160	13.709	18.238
5	Rotonde Brugstraat (voorbereidingskrediet)	0	35.000	0	0	35.000	0%	0	0	-1.820	-1.803
5	Realisatie plateau Heuschweg-Kasteelweg-Overakker	63.000	0	0	0	63.000	0%	0	-3.276	-3.246	-3.216
5	Herinrichting Patrijslaan (fietsstraat)	247.000	0	0	0	247.000	0%	0	-12.844	-12.725	-12.607
5	Plaatsing permanente borden verkeersexamenroute	15.000	0	0	0	15.000	0%	0	-2.055	-2.033	-2.010
5	Fietspad Bogardeind (voorbereidingskrediet)	30.000	0	0	0	30.000	0%	0	-6.360	-6.288	-6.216
5	Vernieuwing baanscheiding rotonde Mierloseweg-Helze-Nieuwendijk	115.000	0	0	0	115.000	0%	0	-5.980	-5.925	-5.870
5	Aframen onderzoekskosten plan "Bestaande woningen van het gas af"	-15.000	-15.000	-15.000	0	-45.000	0%	0	3.000	6.000	9.000
6	VNG international	0	0	0	0	0	0%	-40.000	-40.000	-40.000	-40.000
6	Participatief traject visie Geldrop-Mierlo 2044	0	0	0	0	0	0%	-25.000	0	0	0
6	Participatieve trajecten thema- en gebiedsprogramma's	0	0	0	0	0	0%	-45.000	0	0	0
6	Implementatie Samenhangende Objecten Registratie (SOR)	0	0	0	0	0	0%	-17.000	-17.000	0	0
6	Doorbelasting implementatie Samenhangende Objecten Registratie (SOR)	0	0	0	0	0	0%	8.840	8.840	0	0
6	Abonnement Kluwer-Navigator	0	0	0	0	0	0%	-20.000	-20.000	-20.000	-20.000
6	Aanpassingen kantoorgebouw	181.810	0	0	0	181.810	0%	0	-14.302	-14.157	-14.011
6	Verbouwing villa en kantoorgebouw	426.811	0	0	0	426.811	0%	0	-26.462	-26.206	-25.950
6	Zienswijze 2e begrotingswijziging 2023 Dienst Dommelvallei	0	0	0	0	0	0%	-164.268	-166.058	-241.720	-349.790
6	Dekking stelpost loon- en prijsontwikkeling	0	0	0	0	0	0%	164.268	166.058	181.352	181.352
6	Formatie-uitbreiding: procesregisseur zorg en veiligheid 1 fte	0	0	0	0	0	0%	-89.000	-89.000	-89.000	-89.000
6	Formatie-uitbreiding (uit capaciteitsplanning): consulent zorg 1 fte	0	0	0	0	0	0%	-81.000	-81.000	-81.000	-81.000
6	Formatie-uitbreiding: beleidsmedewerker inclusie en toegankelijkheid 0,67 fte	0	0	0	0	0	0%	-54.270	-54.270	0	0
6	Formatie-uitbreiding: beleidsmedewerker inclusie en toegankelijkheid 0,67 fte dekking vanuit reserve opvang ontheemden Oekraïne	0	0	0	0	0	0%	54.270	54.270	0	0
6	Formatie-uitbreiding (uit capaciteitsplanning): planeconoom 1 fte	0	0	0	0	0	0%	-89.000	-89.000	-89.000	-89.000
6	Formatie-uitbreiding (uit capaciteitsplanning): planeconoom 1 fte dekking vanuit plankosten	0	0	0	0	0	0%	62.300	62.300	62.300	62.300
6	Formatie-uitbreiding: bijkomende personele kosten	0	0	0	0	0	0%	-10.000	-10.000	-10.000	-10.000
6	Doorontwikkeling communicatie	0	0	0	0	0	0%	-50.000	-75.000	-100.000	-100.000
6	Tekort stelpost loon- en prijsontwikkeling	0	0	0	0	0	0%	-537.757	0	0	0
	Totaal nieuw beleid							-3.624.516	-3.096.826	-3.046.072	-3.116.604
	- waarvan incidenteel							354.270	166.404	-123.838	-123.838
	- waarvan structureel							-3.978.786	-3.263.230	-2.922.234	-2.992.766