Toelichting overzicht van baten en lasten

De toelichting op het overzicht van baten en lasten bestaat uit drie onderdelen, namelijk de verschillen van de autonome ontwikkelingen per programma, het overzicht van de geraamde incidentele baten en lasten en het overzicht beoogde structurele toevoegingen en onttrekkingen aan reserves.

Verschillen per programma

Inleiding

Terug naar navigatie - Inleiding

De vergelijking tussen begroting 2025 oud en begroting 2025 nieuw is voor deze begroting niet aansluitbaar met de meerjarenbegroting 2024-2027. In de begroting 2024-2027 zijn er 6 programma's en in de begroting 2025-2028 zijn er 5 programma's. Hierdoor hebben er de nodige verschuivingen plaatsgevonden.

Programma 1: De mens centraal

Terug naar navigatie - Programma 1: De mens centraal
1. Bedrag
Begroting 2025 nieuw -42.561
Begroting 2025 oud -36.018
Verklaring van het verschil -6.543
Autonome ontwikkelingen -6.869
Financiële mutaties (gekoppeld aan doelen) 326
Totaal -6.543

Programma 2: Sterke wijken

Terug naar navigatie - Programma 2: Sterke wijken
2. Bedrag
Begroting 2025 nieuw -14.938
Begroting 2025 oud -14.533
Verklaring van het verschil -405
Autonome ontwikkelingen -858
Financiële mutaties (gekoppeld aan doelen) 453
Totaal -405

Programma 5: Organisatie

Terug naar navigatie - Programma 5: Organisatie
5. Bedrag
Begroting 2025 nieuw 67.237
Begroting 2025 oud 60.678
Verklaring van het verschil 6.559
Autonome ontwikkelingen 4.903
Financiële mutaties (gekoppeld aan doelen) 1.656
Totaal 6.559

Overzicht van de geraamde incidentele baten en lasten

Terug naar navigatie - Overzicht van de geraamde incidentele baten en lasten

Als per jaarschijf van de meerjarenbegroting de structurele lasten gedekt zijn door structurele baten is er sprake van structureel evenwicht. Hiervoor is het van belang dat uit de begroting duidelijk blijkt welke geraamde baten en lasten structureel van aard zijn en welke incidenteel. Het structureel begrotingssaldo kan alleen bepaald worden door het begrotingssaldo te zuiveren van incidentele baten en lasten. Het overzicht van incidentele baten en lasten is hierbij een belangrijk overzicht. Het onderstaande overzicht gaat uit van het begrotingssaldo na verwerking van de financiële mutaties.

2025 2025 2026 2026 2027 2027 2028 2028
Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten
Programma 1
Tijdelijke urenuitbreiding i.v.m. crisis Oekraïne 54.270
Programma 2
Programma 3
Opstellen plan voor duurzaam invasieve exoten bestrijden 15.000 15.000
Programma 4
Extra werkbelasting team Ruimtelijke Ontwikkeling 60.000
Programma 5
Grondexploitatie 25.203.865 25.200.515 14.080.458 14.079.713 11.453.662 11.452.917 12.178.303 12.177.558
Implementatie Samenhangende Objecten Registratie 8.840 17.000
Eenmalige korting op het gemeentefonds 2025 -1.268.350
Subtotaal voor mutaties reserves 23.944.355 25.346.785 14.095.458 14.079.713 11.453.662 11.452.917 12.178.303 12.177.558
Mutaties reserves
Programma 1
Toevoeging reserve IHP 1.018.676 1.073.383 1.040.586 1.094.216 1.071.195 1.195.961 1.644.066 1.727.807
Onttrekking reserve maatwerkaanpak koopkrachtverlies 300.000
Programma 2
Storting reserve woningbouwimpuls 331.730 338.366 338.366 338.366
Onttrekking reserve opvang ontheemden Oekraïne 54.270
Onttrekking reserve omgevingswet en wet kwaliteitsborging bouw 110.000 50.000 50.000
Programma 3
Storting reserve recreatie en toerisme 110.000 110.000 110.000 131.252
Onttrekking reserve recreatie en toerisme 247.788 204.547 168.201 155.003
Programma 4
Programma 5
Storting reserve regionale verkeersknelpunten 219.313 219.313 219.313 219.313
Onttrekking reserve regionale verkeersknelpunten 31.447 95.475 95.475 95.475
Onttrekking reserve hondenbeleid -12.375 -21.569 -32.274 -43.379
Grondexploitatie storting reserve 62.000 62.000 62.000 62.000
Grondexploitatie onttrekking reserve 100.000 100.000 100.000 100.000
Totaal mutaties reserves 1.849.806 1.796.426 1.469.039 1.823.895 1.452.597 1.925.640 1.951.165 2.478.738
Totaal 25.794.161 27.143.211 15.564.497 15.903.608 12.906.259 13.378.557 14.129.468 14.656.296
Incidenteel saldo Meerjarenbegroting 2025-2028 -1.349.050 -339.111 -472.298 -526.828
Saldo Meerjarenbegroting 2025-2028 87.217 -1.102.528 291.129 -695.652
Structureel saldo Meerjarenbegroting 2025-2028 1.436.267 -763.417 763.427 -168.824

Toelichting incidenteel:
De incidentele kosten zijn toegelicht, met uitzondering van de hierboven genoemde die betrekking hebben op reserves. Deze staan bij de toelichtingen op de reserves. 

 

Tijdelijke urenuitbreiding i.v.m. crisis Oekraïne 
Extra inzet i.v.m. de crisis Oekraïne. 

 

Opstellen plan voor duurzaam invasieve exoten bestrijden

Extra middelen beschikbaar gesteld om een plan van aanpak te maken voor het duurzaam bestrijden van invasieve exoten.

 

Extra werkbelasting team Ruimtelijke Ontwikkeling
Gaat om tijdelijke formatie in het kader van versnelde afhandeling van vergunningen in verband met de gewijzigde termijn van afdoening van 13 naar 8 weken door de Omgevingswet.

 

Grondexploitatie (B2024)
Zie paragraaf grondbeleid. 

 

Implementatie Samenhangende Objecten Registratie
Het implementeren van de SOR beoogd de uniforme registratie van basisgegevens over fysieke objecten die zichtbaar zijn in het terrein, zoals gebouwen, wegen, water en bomen. 

 

Eenmalige korting op het gemeentefonds 2025

In de meicirculaire is bepaald dat de nieuwe financieringssystematiek voor gemeenten en provincies vanaf 2025 wordt ingesteld. Dit zorgt ervoor dat gemeenten in 2025 eenmalig minder algemene uitkering ontvangen dan was voorzien. Conform aanvulling begrotingscirculaire 2024 provincie mag deze lagere inkomst als incidenteel aangemerkt worden. 

Overzicht beoogde structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves

Terug naar navigatie - Overzicht van de structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves
2025 2026 2027 2028
Omschrijving Toevoeg. Onttrek. Toevoeg. Onttrek. Toevoeg. Onttrek. Toevoeg. Onttrek.
Dekkingsreserves
Dekkingsreserve bouw vergaderaccommodatie 0 60.114 0 60.114 0 60.114 0 60.114
Dekkingsreserve nutsvoorzieningen centrum Mierlo 0 6.507 0 6.507 0 6.507 0 6.507
Dekkingsreserve P-Margrietstraat t.h.v. P-Frisostraat 0 22.850 0 22.850 0 22.850 0 22.850
Dekkingsreserve Dorpsstraat deel Rabo - t.h.v. Plus 0 24.338 0 24.338 0 24.338 0 24.338
Dekkingsreserve voorber onderzoek en kiosk 0 7.238 0 7.238 0 7.238 0 7.238
FBW Herinrichting Langstraat 0 8.288 0 8.288 0 8.288 0 8.288
FBW Herinrichting Korte Kerkstraat/Bogardeind 0 10.144 0 10.144 0 10.144 0 10.144
FBW Herinrichting Heggestraat 0 3.160 0 3.160 0 3.160 0 3.160
FBW Rotonde centrum Geldrop 0 3.628 0 3.628 0 3.628 0 3.628
FBW Parkeerterrein Weverijmuseum 0 2.730 0 2.730 0 2.730 0 2.730
FBW Herinrichting parkeerterrein Markt 0 814 0 814 0 814 0 814
FBW Herinrichting parkeerterrein De Meent 0 0 0 8.160 0 8.160 0 8.160
FBW Parkeerterrein Achter de Kerk 0 0 0 9.270 0 9.270 0 9.270
FBW Parkeerverwijssysteem 0 552 0 552 0 552 0 552
FBW Kruispunt Peijnenburgweg/Dommeldalseweg 0 6.951 0 6.951 0 6.951 0 6.951
FBW Herinr. Bogardeind (ijsalon/Beukelaar) 0 7.246 0 7.246 0 7.246 0 7.246
FBW Kruispunt Bogardeind (extra rechtdoorstrook) 0 988 0 988 0 988 0 988
FBW Bogardeind / Gijzenrooiseweg 0 10.255 0 10.255 0 10.255 0 10.255
FBW Aanpass openb Ruimte brede school Coevering 0 5.755 0 5.755 0 5.755 0 5.755
FBW Busbaan Gijzenrooiseweg 0 3.021 0 3.021 0 3.021 0 3.021
FBW Beleefpad Katoenpad 0 615 0 615 0 615 0 615
FBW Kasteelseloop en Molenheide 0 594 0 594 0 594 0 594
FBW Herinrichting Stationsomgeving 0 2.237 0 2.237 0 2.237 0 2.237
FBW Recreatieve fietsverbinding Rijk Dommel en AA 0 7.679 0 7.679 0 7.679 0 7.679
FBW Herinr Eindhweg busbaan Hooge Akker-gemgrens 0 15.375 0 15.375 0 15.375 0 15.375
FBW Aanl fietspad Vaarleseweg Broekstraat-spoor 0 1.400 0 1.400 0 1.400 0 1.400
FBW Busstrook zuid rijbaan Ln Vier Heemskinderen 0 1.976 0 1.976 0 1.976 0 1.976
FBW Fiets-voetpad tussen stationsplein/Beekweide 0 1.100 0 1.100 0 1.100 0 1.100
FBW Aanl fiets-voetpad Bogardeind Topa-terrein 0 0 0 0 0 1.000 0 1.000
FBW Verv VRI kruisp Gijzenrooisewg-Bogardeind 0 2.500 0 2.500 0 2.500 0 2.500
FBW Verv VRI kruisp Gijzenrooise-Aragorn 0 2.065 0 2.065 0 2.065 0 2.065
FBW Kruispunt Mierloseweg - Peijnenburgweg 0 23.047 0 23.047 0 23.047 0 23.047
By-pass rotonde Dommeldalseweg-Laan der 4 Heemsk. 0 0 0 2.150 0 2.150 0 2.150
Dekkingsreserve speelvoorziening Gulbergen 0 1.085 0 1.085 0 1.085 0 1.085
FBW Santheuvel 0 10.803 0 10.803 0 10.803 0 10.803
Dekkingsreserve R&T speelruimte beleidsplan 0 12.752 0 12.752 0 12.752 0 12.752
Totaal 0 267.807 0 287.387 0 288.387 0 288.387
Terug naar navigatie - toelichting

Voor een verdere toelichting op bovenstaande structurele mutaties verwijzen wij naar het overzicht reserves en voorzieningen met toelichting verderop in dit document.