Uiteenzetting van de financiële positie

In het BBV wordt voorgeschreven dat de ontwikkeling van het EMU-saldo moet worden opgenomen in de begroting en de jaarstukken. Het EMU-saldo is het saldo van inkomsten en uitgaven van de overheid op transactiebasis (moment van levering) in een bepaalde periode. Om de overheidsfinanciën in de Eurozone robuust te houden, zijn in Europees verband afspraken gemaakt over het toegestane maximale tekort van het EMU-saldo op nationaal niveau. Omdat het EMU-saldo van alle decentrale overheden onderdeel uitmaakt van het EMU-saldo op nationaal niveau is het daarmee ook relevant voor de decentrale overheden om het eigen EMU-saldo te volgen.

Hieronder is de berekening van het EMU-saldo weergegeven (bedragen x € 1.000).

	Omschrijving	2024	2025	2026
1	Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves	-345	-255	-1.056
2	Mutatie (im)materiële vaste activa	-17.752	-13.107	-3.167
3	Mutatie voorzieningen	-737	-1.130	-89
4	Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie)	6.777	15.673	-833
5	Verwachte boekwinst bij verkoop effecten en verwachte boekwinst bij verkoop (im)materiële vaste activa	0	0	0
	EMU-saldo	-12.057	1.181	-5.144

Conform het BBV moet een overzicht van jaarlijks terugkerende arbeidskosten worden opgenomen. In de tabel hieronder zijn alle vormen van aan de arbeidsrelatie verbonden salarissen en (rechten op) uitkeringen meegenomen.

Hierbij zijn de volgende vormen te onderscheiden:

• Beloningen tijdens het dienstverband: het salaris (inclusief vakantiegeld en eindejaarsuitkering) van het personeel in dienst. Vanwege het ontbreken van een dienstverband zijn hierbij de raadsleden niet meegenomen.
• Uitkeringen bij ontslag: afkoopsommen.
• Pensioentoezeggingen: (wethouders-)pensioenen, wachtgeld en (verzekerings)premies.
• Afvloeiingsregelingen: non-actieven en tijdelijke loondoorbetaling.

Omschrijving	2025	2026	2027	2028
Beloningen tijdens het dienstverband	25.167	24.952	24.958	24.972
Uitkeringen bij ontslag
Pensioentoezeggingen	465	392	345	345
Afvloeiingsregelingen
Totaal	25.632	25.344	25.303	25.317

Toelichting
Dit overzicht beperkt zich voor deze begroting tot de kredieten doordat er geen nieuw beleid is.

 

De gehanteerde afkortingen staan voor:

• Kolom "Invest." = investeringen (hieruit ontstaan jaarlijkse kapitaallasten);
• Kolom "Grex" = % ten laste van de Fondsen Grondexploitaties (Nota Kostenverhaal);
• expl. = exploitatie (jaarlijkse lasten of baten; geen investeringen);
• expl. R&T = kosten komen ten laste van de gesloten exploitatie Recreatie & Toerisme;
• GRP = Gemeentelijk Rioleringsplan, kosten komen ten laste van de gesloten exploitatie Riolering;
• Afval = kosten komen ten laste van de gesloten exploitatie Afval;
• Ant. Ovk = kosten worden gedekt uit plankostenvergoedingen

 

In kolom "R" staat een "X" indien over dit onderdeel uit het overzicht van investeringen een apart raadsvoorstel volgt dat wordt besproken in de commissie en wordt vastgesteld in de raad. Dit onderdeel krijgt een plaats op de bestuurlijke agenda. De middelen die voor deze onderdelen geraamd zijn worden wel alvast gereserveerd. De daadwerkelijke votering volgt via het raadsbesluit. Pas na dit besluit kunnen de gelden uitgegeven worden. 

P	Activiteitenplan	Invest. 2025	Invest. 2026	Invest. 2027	Invest. 2028	Totaal invest.	Grex	Lasten 2025	Lasten 2026	Lasten 2027	Lasten 2028	R
4	Reconstructie wegen buitengebied jaarschijf 2021	696.000	0	0	0	696.000	0%	0	34.800	34.522	34.243
4	OVL Masten 2025 t/m 2028 (2028 = nieuw)	54.047	46.066	22.584	61.605	184.302	0%	0	1.892	3.490	4.256
4	OVL Armaturen 2025 t/m 2028 (2028 = nieuw)	91.286	117.275	141.640	130.919	481.120	0%	0	5.477	12.469	20.792
4	Wilheminastraat fase 2	15.000	324.000	0	0	339.000	0%	0	150	16.950	16.814
4	Vervanging VRI Gijzenrooiseweg/Rielsedijk	0	75.000	0	0	75.000	0%	0	0	3.750	3.720
4	Vervanging VRI Gijzenrooiseweg/Laan van Tolkien	0	120.000	0	0	120.000	0%	0	0	6.000	5.952
4	Herinrichting Maluwe/Look Geldrop	0	0	0	395.000	395.000	0%	0	0	0	0
4	Rotonde Brugstraat (voorbereidingskrediet)	35.000	0	0	0	35.000	0%	0	9.100	9.012	8.925
4	Villagemarketing jaarschijf 2025 t/m 2028 (Verweven) (2028 = nieuw)	35.000	35.000	35.000	35.000	140.000	0%	0	7.350	14.630	21.840
1	Pur Sang - Sloop- en bouwkosten	0	0	5.653.600	0	5.653.600	0%	0	0	0	197.876	X
1	Pur Sang - Tijdelijke huisvesting	0	500.000	0	0	500.000	0%	0	0	38.333	38.000	X
2	Verv hockeyveld 2 De Bronzenwei toplaag	410.000	0	0	0	410.000	0%	0	31.433	31.160	30.887
2	Vervangingen speelvoorzieningen 2025 t/m 2028 (2028 = nieuw)	154.000	154.000	154.000	154.000	616.000	0%	0	11.806	23.510	35.111
2	Reconstructie openbaar groen 2025 t/m 2028 (2028 = nieuw)	114.000	114.000	114.000	114.000	456.000	15%	0	6.840	13.623	20.349
2	Realisatie groenstruct adhv klimaatkaarten 2025 t/m 2028 (2028 = nieuw)	150.000	300.000	300.000	300.000	1.050.000	0%	0	9.000	26.925	44.700
2	Flora/faunapass en groene verb in wijken (vbkred)	0	15.000	0	0	15.000	15%	0	0	3.900	3.863
2	Verst ecol verb Strabr Heide-Stiph bossen (vbkred)	15.000	0	0	0	15.000	0%	0	3.900	3.863	3.825
2	Natuuropgaven Dommeldal uit de verf	0	0	400.000	0	400.000	15%	0	0	0	4.000
2	Herinr De Plaetse, beschermd dorpsgezicht 't Broek	10.000	50.000	0	0	60.000	0%	0	100	3.600	3.570
2	Omv landbouwgr naar natuur (rondom Molenheide)	15.000	200.000	0	0	215.000	15%	0	150	2.150	2.150
2	Onderz en aanl nieuw ven zuidelijk deel Molenheide	5.000	150.000	0	0	155.000	15%	0	50	9.300	9.222
2	Aanleg faunapassage Geldropseweg (vbkred)	10.000	50.000	0	0	60.000	15%	0	100	15.600	15.450
2	Aanleg faunapassage Geldropseweg	0	0	350.000	0	350.000	15%	0	0	0	9.333
2	Biodiversiteit jaarschijf 2025 t/m 2028	50.000	112.500	187.500	112.500	462.500	15%	0	2.500	8.125	17.500
2	Klimaatadaptatie groen jaarschijf 2025 t/m 2028	100.000	100.000	100.000	100.000	400.000	15%	0	5.000	10.000	15.000
2	Uitv kred maatwerkrapp verduurzamen gebouwen 2025 en 2026	150.000	150.000	0	0	300.000	0%	0	11.500	22.900	22.700
4	Riolering Losweg 3	424.613	0	0	0	424.613	0%	GRP	GRP	GRP	GRP
4	Riolering Look	0	0	0	48.092	48.092	0%	GRP	GRP	GRP	GRP
4	Riolering Maluwe	0	0	0	95.042	95.042	0%	GRP	GRP	GRP	GRP
4	Riolering Vesperstraat	0	159.401	0	0	159.401	0%	GRP	GRP	GRP	GRP
4	Riolering vrijverval jaarschijf 2025 t/m 2028 (2028 = nieuw)	1.964.791	1.053.834	2.598.917	1.486.848	7.104.390	0%	GRP	GRP	GRP	GRP
4	Riolering drukriolering jaarschijf 2025 t/m 2028 (2028 = nieuw)	121.042	121.042	121.042	166.008	529.134	0%	GRP	GRP	GRP	GRP
4	Riolering electro-mechanisch jaarschijf 2027en 2028 (2028 = nieuw)	0	0	153.800	23.200	177.000	0%	GRP	GRP	GRP	GRP
4	Riolering overig jaarschijf 2025 t/m 2028 (2028 = nieuw)	1.291.198	1.113.459	1.649.729	871.712	4.926.098	0%	GRP	GRP	GRP	GRP
4	bestrijding wateroverlast (extra) jaarschijf 2025 t/m 2028 (2028 = nieuw)	750.000	200.000	800.000	200.000	1.950.000	0%	GRP	GRP	GRP	GRP
4	Riolering Wielewaal	0	0	0	245.796	245.796	0%	GRP	GRP	GRP	GRP
4	Betonnen buitenbakken ondergrondse containers 2025 t/m 2028	162.500	273.000	162.500	104.000	702.000	0%	Afval	Afval	Afval	Afval
	Totaal					29.945.088		0	141.148	313.812	590.078