Het startpunt van deze Meerjarenbegroting is het saldo uit de vorige begroting. Met dit uitgangspunt zijn een aantal onderdelen herrekend. Voorbeelden hiervan zijn het overzicht van de investeringen, het overzicht van reserves en voorzieningen, de rente, salarissen en de verdeling van directe salariskosten over de taakvelden. Dit zijn autonome ontwikkelingen. Het gaat om een "herijking" van de budgetten bestaand beleid.
Op 10 september is de Notitie Naar een sluitende begroting 2025 besproken in de raad. Op basis van de notitie en de bespreking in de raad zijn de financiële mutaties verwerkt in deze begroting. Deze voorstellen vindt u afzonderlijk toegelicht aan het einde van elk programma. Ze staan vermeld bij het onderdeel "Financiële mutaties (gekoppeld aan doelen)". De financiële mutaties komen voor het grootste gedeelte overeen met de Notitie Naar een sluitende begroting 2025 zoals besproken in de raad van 10 september.
In onderstaand overzicht geeft een plus een positief effect op het begrotingssaldo, een min een negatief effect.
Verloop begrotingssaldo | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 |
Begrotingssaldo na MPB 2024-2027 | 2.010.925 | -1.044.785 | 376.708 | 876.329 |
Aanpassing activiteitenplan (MPB 2024-2027) | 13.987 | 80.126 | 79.746 | 6.477 |
Aangenomen amendementen (MPB 2024-2027) | -216.907 | -216.907 | -216.907 | -216.907 |
RIB sociaal domein (3-9-2024) | -2.058.272 | -2.671.994 | -3.053.331 | -3.465.462 |
Verrekening tekorten en overschotten met algemene reserve | 0 | 0 | 0 | 0 |
Eerdere besluitvorming raad in 2024 | 0 | -51.204 | -50.820 | -50.436 |
Begrotingssaldo subtotaal | -250.267 | -3.904.764 | -2.864.604 | -2.849.999 |
A. Structurele gevolgen 1e tussentijdse rapportage 2024 | -1.095.736 | -1.092.399 | -1.096.475 | -1.099.648 |
B. Actualisatie staat van investeringen | 899.506 | -21.057 | -783.376 | -1.267.972 |
C. Actualisatie staat van reserves en voorzieningen | 489.037 | 643.122 | 526.673 | -19.878 |
D. Actualisatie staat van salarissen | 351.465 | 330.149 | 339.505 | 381.873 |
E. Berekening diverse gesloten exploitaties | -139.844 | -148.152 | -198.582 | -253.834 |
F. Correcties budgetten bestaand beleid | -46.598 | -144.713 | -193.060 | -353.800 |
G. Meicirculaire 2024 | -1.061.778 | 978.531 | 771.720 | 829.503 |
H. Stelpost loon- en prijsstijgingen aanvullen | -2.332.987 | -1.571.265 | 0 | 0 |
Begrotingssaldo subtotaal | -3.187.202 | -4.930.548 | -3.498.199 | -4.633.755 |
I. Financiële mutaties | 3.274.419 | 3.828.020 | 3.789.328 | 3.938.103 |
Begrotingssaldo in MPB 2025-2028 | 87.217 | -1.102.528 | 291.129 | -695.652 |
- waarvan incidenteel | -1.349.050 | -339.111 | -472.298 | -526.828 |
- waarvan structureel | 1.436.267 | -763.417 | 763.427 | -168.824 |
Algemene reserve | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 |
Stand per 31 december | 9.868.428 | 9.868.428 | 9.868.428 | 9.868.428 |
Verloop algemene reserve (incl. exploitatieresultaat) | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 |
Stand per 31 december | 11.304.695 | 9.868.428 | 10.631.855 | 9.699.604 |