Toelichting op de balans

Omschrijving	Balanswaarde 1-1-2022	Investeringen	Desinvesteringen	Afschrijvingen	Bijdragen van derden	Afwaardering	Balanswaarde 31-12-2022
Kosten van sluiten van geldleningen en disagio	11.709	0	0	616	0	0	11.093
Kosten van onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief	1.589	-500	100	74	0	0	915
Bijdragen aan activa in eigendom van derden	40	0	0	2	0	0	39
Totaal	13.338	-500	100	692	0	0	12.046

Kosten van onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief

In 2022 is geïnvesteerd in de volgende projecten (> € 5.000,-):

-Voorbereidingskrediet Ontwikkelvisie Centrum Geldrop
-Gevelverbetering Centrum Geldrop

Een desinvestering vond plaats op het project; Ruimte voor Ruimte titels.
Er is dit jaar namelijk een tweede termijn van een koopsom ontvangen voor een Ruimte voor Ruimte bouwtitel. 

De materiële vaste activa bestaan uit de volgende onderdelen:

Omschrijving	Balanswaarde 1-1-2022	Investeringen	Desinvesteringen	Afschrijvingen	Bijdragen van derden	Afwaardering	Boekwaarde 31-12-2022	Voorziening	Balanswaarde 31-12-2022
Investeringen met economisch nut
Gronden en terreinen	6.074	1.109	0	19	0	0	7.443	302	7.140
Woonruimten	976	986	1.459	35	0	0	1.499	235	1.264
Bedrijfsgebouwen	41.917	1.062	14	1.288	0	0	41.677	0	41.676
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken	3.658	203	53	377	0	0	3.431	0	3.431
Vervoermiddelen	375	43	0	72	0	0	346	0	346
Machines, apparaten en installaties	514	29	0	85	0	0	458	0	458
Overige materiele vaste activa	1.405	437	0	114	0	0	1.728	0	1.728
Activa in erfpacht	745	0	0	0	0	0	745	0	745
Totaal Investeringen met economisch nut	55.664	3.869	1.526	1.990	0	0	57.327	537	56.788
Investeringen met economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven	0								0
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken	27.415	1.967	0	857	0	0	28.525	0	28.525
Totaal investeringen met economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven	27.415	1.967	0	857	0	0	28.525	0	28.525
Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut	0								0
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken	22.168	3.365	0	870	498	7	24.158	0	24.158
Overige materiele vaste activa	155	73	0	0	0	0	228	0	228
Totaal investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut	22.325	3.438	0	870	498	7	24.386	0	24.387
Totaal	105.404	9.274	1.526	3.717	498	7	110.238	537	109.701

Toelichting balanswaarde in relatie tot verliesvoorzieningen: 

In bovenstaand overzicht is de balanswaarde de boekwaarde van een activum na saldering met de verliesvoorziening die daarvoor is ingesteld. Bij de activa voor gronden en terreinen stond in de jaarrekening 2021 nog een verliesvoorziening van € 279.000,- voor De Jonkvrouw  die vervolgens in 2022 op € 302.000,- is gezet. Bij de woonruimten stond in de jaarrekening 2021 nog een verliesvoorziening van € 1.031.000,- voor panden Bogardeind en dit is in 2022 verlaagd naar € 235.000,-.

 

Investeringen met economisch nut
Gronden en terreinen

In 2022 is geïnvesteerd in de volgende projecten:

-Stationsstraat 33 (Spoorzone 3A)
-De Jonkvrouw (Spoorzone 1, 2 en 4)
-Landbouwgronden Gijzenrooi
-Aankoop Gijzenrooi 8 Geldrop
-Aankoop percelen grond ten westen Fazantlaan Mierlo
-Grond brandweerkazerne Mierlo

Er is een verliesvoorziening gevormd van € 302.000,- voor De Jonkvrouw.

Woonruimten
In 2022 zijn de panden Bogardeind 105, 105A en 178 aangekocht.

Van de navolgende panden is de boekwaarde overgeboekt naar grondexploitatie:

-Bogardeind 91
-Bogardeind 95
-Bogardeind 95B
-Bogardeind 95A
-Bogardeind 109

-Bogardeind 105 en 105A

Voor het pand Bogardeind 178 is in 2022 een verliesvoorziening gevormd van € 235.000,-.

Bedrijfsgebouwen
In 2022 is geïnvesteerd in de volgende projecten:

-Brandweerkazerne Mierlo
-Skandia
-Gecombineerde nieuwbouw Dommeldal - Beneden Beekloop
-Sporthal De Weijer
-Hofdael 
-Standerdmolen Mierlo
-Uitvoeringskrediet maatwerkrapport verduurzamen gebouwen
-Verduurzamen gemeentelijk vastgoed

Het activum Aankoop bedrijfsgebouwen e.d. Genoenhuizerweg 6 is afgewaardeerd.

Grond-, weg- en waterbouwkundige werken

In 2022 is geïnvesteerd in  de vervanging van de kunstgrasmat tennispark De Coevering.

Vervoermiddelen

In 2022 is geïnvesteerd in  opzetstrooier.

Machines, apparaten en installaties

In 2022 is geïnvesteerd in  de fietsstraat Zomerland.

Overige materiële vaste activa

In 2022 is geïnvesteerd in de volgende projecten (> € 5.000,-):

-Hertaxatie gebouwen
-Noodlokalen Luchen
-Van der Putt - Openbare ruimte

Investeringen met economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken

In 2022 is geïnvesteerd in de volgende projecten (> € 5.000,-):

-Riolering bestrijding wateroverlast
-Riolering elektro-mechanisch
-Rioolrelining
-Riolering Dwarsstraat
-Riolering herinrichting Mierloseweg-Peijnenburgweg
-Renovatie riolering bestek 038-20 (div straten)
-Riolering Herinrichting Losweg

Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken

In 2022 is geïnvesteerd in de volgende projecten (> € 5.000,-):

-Herinrichting /reconstructie wegen, straten en pleinen (diverse projecten)

-Vervanging verkeersregelinstallaties (diverse projecten)
-Centrum Geldrop (diverse projecten)

-Aanleg extra voorsorteervakken (diverse projecten)
-Openbare verlichting masten en armaturen
-Aanleg busbaan (diverse projecten)
-Inkorten stationstunnel
-Snelheidsremmende maatregelen 
-Deelplan 5 Spoorzone - park
-Geluidswerend object basisschool De Regenboog
-Vervangingen speelvoorzieningen
-Reconstructie openbaar groen
-Beleefpad Katoenpad
-Kasteelseloop en Molenheide

Overige materiële vaste activa

In 2022 is geïnvesteerd in de volgende projecten:

-Centrum Geldrop (diverse projecten)
-Realisatie kiosk

Het verloop van de financiële vaste activa gedurende het jaar 2022 wordt in onderstaand overzicht weergegeven:

Omschrijving		Balanswaarde 1-1-2022	Investeringen	Desinvesteringen	Afschrijvingen	Aflossing	Bijdragen van derden	Afwaardering	Balanswaarde 31-12-2022
Kapitaalverstrekkingen aan:
	- Deelnemingen	170	0	0	0	0	0	0	170
Overige langlopende leningen		8.107	1.133	0	0	891	0	0	8.349
Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer		-87	0	0	0	10	0	0	-97
Totaal		8.191	1.133	0	0	901	0	0	8.423

Overige langlopende leningen
In 2022 zijn er leningen verstrekt aan de burgers voor het zonnepanelenproject en zijn er duurzaamheids- en startersleningen verstrekt vanuit SVN aan burgers.

Voorraad
Van de voorraad kan het volgende overzicht worden gegeven:

 

Omschrijving	Boekwaarde 1-1-2022	Vermeerderingen	Verminderingen	Boekwaarde 31-12-2022
Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie	20.052	5.076	2.251	22.878
Totaal	20.052	5.076	2.251	22.878
Voorziening verlies grex	212	4.739	0	4.951
Saldo (totaal minus voorziening)	19.840	337	2.251	17.927

Toelichting op de voorziening
De voorziening verlies grondexploitaties is per eind 2022 € 4.951.000,- en deze heeft betrekking op Emopad, Rielse Park, Bogardeind 85-123 en Vesperstraat / De Waag  onderdeel van in exploitatie zijnde complexen.

Voor het totaal van de in exploitatie zijnde complexen kan van het verloop in 2022 het volgende overzicht worden weergegeven:

Omschrijving	Boek- waarde 1-1-2022	Vermeer- deringen	Vermin- deringen	Winst- uitname	Boek- waarde 31-12-2022	Voorziening dekking verliessaldi	Balans- waarde 31-12-2022
Spaarpot	-680	8		-42	-630		-630
Centrum West	371	91			462		462
Rielse Park	554	9	1		562	112	450
Waleweinlaan	125	14			139		139
Strabrechtcollege	2.676	129			2.805		2.805
Emopad	176	6			182	35	147
Genoenhuizerweg 6	-	385			385		385
Bogardeind 85 - 123	-	1.955	72		1.883	4.674	-2.791
Talingstraat	-274	265	2	-21	10		10
Linze	517	11			528		528
Vesperstraat / De Waag	141	91	640		-408	130	-538
Bisschop van Mierlostraat	207	1			208		208
Dorpsstraat / Johannesschool	210	31	5	13	223		223
Luchen Weteringpark	1.196	45			1.241		1.241
Groot Luchen	14.780	2.031	975	606	15.230		15.230
Diverse kavels Loeswijk	54	4			58		58
Totaal onderhanden werk, gronden in exploitatie	20.053	5.076	1.695	556	22.878	4.951	17.927

Hieronder een overzicht van de bouwgronden in exploitatie met de verwachte resultaten: 

Omschrijving complex	Boekwaarde 31-12-2022	Geraamde nog te maken kosten	Geraamde nog te realiseren opbrengsten	Geraamd eindresultaat (nominale waarde)	Geraamd eindresultaat (contante waarde)
Spaarpot-Zuid	-630	275	1.438	-1.793	-1.721
Centrum West	462	2.709	9.809	-6.638	-6.132
Rielsepark	562	27	475	114	112
Waleweinlaan	139	122	575	-314	-296
Strabrecht	2.805	716	3.555	-34	-31
Emopad	182	98	244	36	35
Genoenhuizerweg 6	385	945	2.235	-905	-836
Bogardeind 85 - 123	1.883	6.300	2.815	5.368	4.674
Talingstraat	10	115	952	-827	-762
Linze	528	172	740	-40	-37
Vesperstraat/De Waag	-408	547	1	138	130
Bisschop van Mierlostraat	208	402	1.450	-840	-776
Dorpsstraat/Johannes	223	81	418	-114	-113
Luchen weteringpark	1.241	368	1.735	-126	-116
Groot Luchen	15.230	10.300	29.600	-4.070	-3.682
Kavels Loeswijk	58	66	715	-591	-557
Totaal	22.878	23.243	56.757	-10.636	-10.108

De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van één jaar of minder kunnen als volgt gespecificeerd worden: 

Omschrijving	Boekwaarde 31-12-2022	Voorziening oninbaarheid	Balanswaarde 31-12-2022	Balanswaarde 1-1-2022
Vorderingen op openbare lichamen	6.950	0	6.950	5.647
Rekening-courantverhouding met het rijk	38	0	38	4
Rekening-courantverhoudingen met niet-financiële instellingen	1.530	0	1.530	1.774
Overige vorderingen	3.406	288	3.117	2.808
Overige uitzettingen	13	0	13	13
Totaal	11.937	288	11.647	10.245

Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren
Verslagjaar
(1)	Drempelbedrag	2.293
		Kwartaal 1	Kwartaal 2	Kwartaal 3	Kwartaal 4
(2)	Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen	70	149	82	21
(3a) = (1) > (2)	Ruimte onder het drempelbedrag	2.224	2.144	2.211	2.273
(3b) = (2) > (1)	Overschrijding van het drempelbedrag	0	0	0	0
(1) Berekening drempelbedrag
Verslagjaar
(4a)	Begrotingstotaal verslagjaar	114.669
(4b)	Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen	114.669
(4c)	Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat	0
(1) = (4b)*0,02 + (4c)*0,002 met een minimum van €1.000.000	Drempelbedrag	2.293
(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen
		Kwartaal 1	Kwartaal 2	Kwartaal 3	Kwartaal 4
(5a)	Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil)	6.264	13.550	7.581	1.896
(5b)	Dagen in het kwartaal	90	91	92	92
(2) - (5a) / (5b)	Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen	70	149	82	21

De specificatie van het verloop van nog te ontvangen bedragen van overheidslichamen:

Omschrijving	Stand 1-1-2022	Toevoegingen	Ontvangen bedragen	Stand 31-12-2022
Algemene uitkering (het Rijk)	437	1.007	437	1007
Suppletie BTW (het Rijk)	0	54		54
PGB Jeugd (het Rijk)	23		23	0
PGB HH (het Rijk)	77		77	0
Beschermd wonen (overige overheidslichamen)	85		85	0
GEO centrumregeling Nuenen (overige overheidslichamen)	133	137	133	137
GEO centrumregeling Son en Breugel (overige overheidslichamen)	94	101	94	101
afrekening Jeugdzorgplus 2021 (overige overheidslichamen)	264		264	0
Sportakkoord 2021 (overige overheidslichamen)		-3		-3
BUIG afrekening Senzer 2022 (overige overheidslichamen)		735		735
Uitkering COA voor crisisnoodopvang De Weijer (overige overheidslichamen)		63		63
Opvang Oekraïners		301		301
Totaal	1.113	2.395	1.113	2.395

Onder de overige nog de ontvangen bedragen en vooruitbetaalde bedragen is faciliterend grondbedrijf opgenomen. Faciliterend grondbeleid houdt in dat de gemeente faciliteert bij een bouwkavel van een private partij. De gemeente heeft zelf geen grond in haar bezit en dus is veelal sprake van een vordering of schuld op/aan een derde partij. Hieronder worden in het kort de vorderingen weergegeven die de gemeente heeft aan derden in het kader van het faciliterend grondbeleid. Nog te verhalen kosten geven kosten weer die de gemeente heeft gemaakt, waarvoor zij op basis van een anterieure overeenkomst nog een vergoeding ontvangt. Nog te factureren geven kosten weer die de gemeente heeft gemaakt, waarvoor zij op basis van een in de toekomst te tekenen anterieure overeenkomst naar alle waarschijnlijkheid een vergoeding ontvangt.

Omschrijving	2022	2021
Nog te verhalen kosten facilitair grondbedrijf	1116	522
Nog te factureren facilitair grondbedrijf	58	94
Totaal	1174	616

Het gaat hierbij om nog te verhalen kosten van de nog te sluiten anterieure overeenkomsten van de ontwikkeling van  diverse ontwikkelingen, onder andere Hazenwinkel, Vossenhol, Heer de Heuschweg,-Pankenstraat, Wegendoorn, Hoog Geldrop, Landgoed Eendenpoel, Broekstraat Mierlo,  Aardborstweg Mierlo, Heiderschoor Mierlo, Topaterrein, Ambachtweg, Bleekvelden, Genoenhuizerweg, Burghstraat, ABN Amro Bezorgershof,  Postkantoor Geldrop, Berkenheuvel, De Akert, Van Stipdonk en nog enkele kleine projecten.

Daarnaast om nog te factureren kosten voor gesloten anterieure overeenkomsten met betrekking tot onder andere winkelstrip Beneden Beekloop, Burgemeester Termeerstraat, Bogardeind, Nieuwendijk, Lidl Wielewaal, Emopad Hout West. 

Voor een nadere specificatie van het gerealiseerde resultaat verwijzen wij naar de paragraaf 'Analyse overzicht van baten en lasten'.

De rentelast van de langlopende schulden bedraagt € 108.902,-.

Onderhandse leningen
De samenstelling van deze schulden blijkt uit de financieringsstaat die opgenomen is in de paragraaf financiering.

De specificatie van het verloop van vooruit ontvangen bedragen per subsidie:

Omschrijving	Stand 1-1-2022	Vooruitontvangen	Lasten	Stand 31-12-2022
Spuk toeslagenproblematiek (het Rijk)	15		15	0
Spuk NPO middelen 2021 (het Rijk)	111	226	111	226
Subsidie bevordering verkeersveiligheid (het Rijk)		134		134
Restant OAB periode 2019-2022 (het Rijk)		376		376
Middelen sportakkoord 2022 (het Rijk)		38		38
SPUK Tijd.onderw.huisv. Ontheemden (het Rijk)		6		6
Restant prev. akkoord 2022 (het Rijk)		19		19
SPUK inburgering 2022 restant (het Rijk)		128		128
SPUK onderwijsroute 2022 restant (het Rijk)		34		34
Subsidie regeling eenmalige uitkering Spoorse doorsnijdingen voor project Spoorzone (het Rijk)	3.788			3.788
Subsidie slibdepot Goorstraat (het Rijk)	7			7
Subsidie sanering verkeerslawaai Eindhovenseweg (het Rijk)	303	351	303	351
Subsidie gevelmaatregelen (het Rijk)	0			0
Subsidie RRE (energiegebruik) (het Rijk)	0			0
Subsidie RRE huurders (energiegebruik) (het Rijk)	245		245	0
Subsidie woningbouwimpuls naar voorziening (het Rijk)	7.815			7.815
SPUK Energiearmoede (het Rijk)		857		857
Subsidie ISV-II gelden (overige Nederlandse overheidslichamen)	37			37
Subsidie Laadinfra (overige Nederlandse overheidslichamen)	30	15	30	15
Subsidie ZonMw	39		39	0
Totaal	12.389	2.183	742	13.830