Toelichting op de balans

Omschrijving	Balanswaarde 1-1-2023	Investeringen	Desinvesteringen	Afschrijvingen	Bijdragen van derden	Afwaardering	Balanswaarde 31-12-2023
Kosten van sluiten van geldleningen en disagio	11.093	0	0	616	0	0	10.477
Kosten van onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief	915	38	160	42	0	0	751
Bijdragen aan activa in eigendom van derden	39	175	0	2	0	0	212
Totaal	12.046	213	160	660	0	0	11.439

Kosten van onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief

Betreft investeringen i.v.m. energietransities.

 

Bijdragen aan activa in eigendom van derden

Betreft bijdrage renovatie- en duurzaamheidsinvestering LACO.

De materiële vaste activa bestaan uit de volgende onderdelen:

Omschrijving	Balanswaarde 1-1-2023	Investeringen	Desinvesteringen	Afschrijvingen	Bijdragen van derden	Afwaardering	Boekwaarde 31-12-2023	Voorziening	Balanswaarde 31-12-2023
Investeringen met economisch nut
Gronden en terreinen	7.140	287	0	19	0	0	7.711	320	7.391
Woonruimten	1.264	701	0	35	0	0	2.165	235	1.930
Bedrijfsgebouwen	41.676	621	1	1.300	0	0	40.997	0	40.997
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken	3.431	1.545	87	358	0	0	4.530	0	4.530
Vervoermiddelen	346	140	0	72	0	0	415	0	415
Machines, apparaten en installaties	458	135	0	93	2	0	497	0	497
Overige materiele vaste activa	1.728	1	0	216	0	0	1.512	0	1.512
Activa in erfpacht	745	0	0	0	0	0	745	0	745
Totaal Investeringen met economisch nut	56.788	3.430	88	2.094	2	0	58.572	555	58.017
Investeringen met economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven									0
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken	28.525	1.507	0	891	112	28	29.000	0	29.000
Totaal investeringen met economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven	28.525	1.507	0	891	112	28	29.000	0	29.000
Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut									0
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken	24.158	1.624	0	888	328	-8	24.573	0	24.573
Overige materiele vaste activa	230	63	0	7	0	0	285	0	285
Totaal investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut	24.387	1.686	0	895	328	-8	24.858	0	24.858
Totaal	109.701	6.623	88	3.880	442	20	112.430	555	111.874

Toelichting op bovenstaande tabel:

De balanswaarde is de boekwaarde van een activum na saldering met de verliesvoorziening die daarvoor is ingesteld.

Bij Gronden en terreinen is er een verliesvoorziening van € 302.000,- (per 1 januari 2023) voor De Jonkvrouw. Deze is in de loop van 2023 verhoogd naar € 320.000,-.

Bij Woonruimten is er een verliesvoorziening van € 235.000,- voor de panden Bogardeind.

Dit betekent dat bij een optelling in deze tabel de kolommen Boekwaarde 31-12-2023 en Voorziening niet moeten worden meegeteld. Voor Gronden en terreinen moet de mutatie in de verliesvoorziening, van  € 18.000,-, wel worden meegeteld.

 

Investeringen met economisch nut
Gronden en terreinen

In 2023 is ge(des)ïnvesteerd in de volgende projecten:

-Stationsstraat 33 (Spoorzone 3A)
-De Jonkvrouw (Spoorzone 1, 2 en 4)
-Landbouwgronden Gijzenrooi
-Goorsedijk Mierlo

Woonruimten
In 2023 zijn de panden Bogardeind 59 en 61 aangekocht.

Bedrijfsgebouwen
In 2023 is ge(des)ïnvesteerd in de volgende projecten:

-Brandweerkazerne Mierlo
-Skandia

-Gecombineerde nieuwbouw Dommeldal - Beneden Beekloop-Sporthal De Weijer

-Hockeykantine Mierlo
-Hofdael 
-Standerdmolen Mierlo
-Uitvoeringskrediet maatwerkrapport verduurzamen gebouwen

Grond-, weg- en waterbouwkundige werken

In 2023 is geïnvesteerd in de volgende projecten:

-Toegankelijke bushalten Eindhovenseweg/Papenvoort
-Vervangen tennisveld/Sportpark Bronzenwei
-Aanleg padelbanen TC de Helze
-Oudven Veld 1 en 2
-Vervangen natuurgras VV Geldrop in kunstgras (toplaag)

Vervoermiddelen

In 2023 is geïnvesteerd in de volgende projecten:

-Tractor
-Containers (15 stuks)

Machines, apparaten en installaties

In 2023 is geïnvesteerd in  de volgende projecten:

-GPS systeem landmeters
-Afron Hoogwerker
-Schrobmachine sporthal de Kievit

Overige materiële vaste activa

In 2023 is geïnvesteerd in de Openbare ruimte Skandia.

Investeringen met economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken

In 2023 is geïnvesteerd in de volgende projecten (> € 5.000,-):

-Riolering Herinrichting St Jozefplein
-Riolering Holmeierstraat
-Riolering drukriolering
-Riolering electro-mechanisch
-Rioolrelining 2022
-Riolering Vogelpoelstraat
-Riolering Dwarsstraat
-Riolering Hekelstraat
-Bestrijding wateroverlast (extra)
-Rioolvervanging Tournooiveld
-Riolering blauwe aderplan 2023
-Riolering Klimaat 2023

Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken

In 2023 is geïnvesteerd in de volgende projecten (> € 5.000,-):

-Herinrichting St Jozefplein
-Herinrichting Heggestraat (Stationsstraat-Heilige Geeststraat)
-Herinrichting Heuvel, Bezorgershof, Achter de Kerk
-Herinrichting parkeerterrein De Meent
-Nieuwendijk gedeelte voor de kerk
-Aanleg fietspad Vaarleseweg gedeelte Broekstraat-spoor
-Reconstructie Bekelaar komgrens-rotonde Marktstraat
-Inkorten stationstunnel fase 2
-Openbare verlichting 
-Eindhovenseweg; busbaan Hooge Akker-gemeentegrens
-Vervanging VRI Gijzenrooiseweg - Aragorn
-Reconstructie wegen buitengebied
-Bolsiusstraat
-Vogelpoelstraat
-Snelheidsremmende maatregelen Brugstraat
-Vervangen VRI kruispunt Emopad - Laan van Tolkien
-Openbaar gebied Bleekvelden
-Herinrichting Reigerstraat (wegen)
-Herinrichting Losweg deel 1 en 2
-Vervanging VRI Helze/Rietstraat
-Vervanging VRI Gijzenrooiseweg/Schaarland
-Aanpassing VRI Eindhovenseweg/Papenvoort
-Reconstructie Hekelstraat Mierlo
-Verharding Volderstraat Geldrop
-Vervangingen speelvoorzieningen
-Reconstructie openbaar groen
-Aanleg stroompunten HSV De Ijzeren Man
-Natuuropg De Kleine Dommel / Dommeldal uit de verf

Overige materiële vaste activa

In 2023 is geïnvesteerd in de volgende projecten (> € 5.000,-):

-Langparkeren Kasteelpark
-Schoolzones basisscholen
-Parkeerterrein Weverijmuseum

Het verloop van de financiële vaste activa gedurende het jaar 2023 wordt in onderstaand overzicht weergegeven:

Omschrijving		Balanswaarde 1-1-2023	Investeringen	Desinvesteringen	Afschrijvingen	Aflossing	Bijdragen van derden	Afwaardering	Balanswaarde 31-12-2023
Kapitaalverstrekkingen aan:
	- Deelnemingen	170	0	0	0	0	0	0	170
Overige langlopende leningen		8.349	1.913	0	0	1.094	0	0	9.168
Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer		-97	0	0	0	10	0	0	-107
Totaal		8.423	1.913	0	0	1.104	0	0	9.232

Overige langlopende leningen
In 2023 zijn er leningen verstrekt aan de burgers voor het zonnepanelenproject en zijn er duurzaamheids- en startersleningen verstrekt vanuit SVN aan burgers.

Voorraad
Van de voorraad kan het volgende overzicht worden gegeven:

 

Omschrijving	Boekwaarde 1-1-2023	Vermeerderingen	Verminderingen	Boekwaarde 31-12-2023
Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie	22.879	3.614	1.149	25.344
Totaal	22.879	3.614	1.149	25.344
Voorziening verlies grex	4.951	1.342	0	6.293
Saldo (totaal minus voorziening)	17.927	2.272	1.149	19.051

Toelichting op de voorziening
De voorziening verlies grondexploitaties is per eind 2023 € 6.293000,- en deze heeft betrekking op Emopad, Bogardeind 85-123, Linze en Bisschop van Mierlostraat onderdeel van in exploitatie zijnde complexen.

Voor het totaal van de in exploitatie zijnde complexen kan van het verloop in 2023 het volgende overzicht worden weergegeven:

Omschrijving	Boekwaarde 1-1-2023	Vermeerderingen	Verminderingen	Winstuitname	Boekwaarde 31-12-2023	Voorziening dekking verliessaldi	Balanswaarde 31-12-2023
Spaarpot	-630	11	5	-7	-631		-631
Centrum West	462	-197			265		265
Rielse Park	562	-39	486	-37	0		-
Waleweinlaan	139	4			143		143
Strabrechtcollege	2.805	347			3.152		3.152
Emopad	182	4			186	51	135
Genoenhuizerweg 6	385	148	9		524		524
Bogardeind 85 - 123	1.883	256			2.139	6.060	-3.921
Talingstraat	10	19		1	30		30
Linze	528	11			539	138	401
Vesperstraat / De Waag	-408	503	163	68	0		-
Bisschop van Mierlostraat	208	2			210	44	166
Dorpsstraat / Johannesschool	223	19	3	-37	202		202
Luchen Weteringpark	1.241	618			1.859		1.859
Groot Luchen	15.230	1.890	474	525	17.171		17.171
Diverse kavels Loeswijk	58	18			76		76
Totaal onderhanden werk, gronden in exploitatie	22.878	3.614	1.140	513	25.865	6.293	19.573

Hieronder een overzicht van de bouwgronden in exploitatie met de verwachte resultaten: 

Omschrijving complex	Boekwaarde 31-12-2023	Geraamde nog te maken kosten	Geraamde nog te realiseren opbrengsten	Geraamd eindresultaat (nominale waarde)	Geraamd eindresultaat (contante waarde)
Spaarpot-Zuid	-631.087	295.300	1.519.021	-1.854.808	-1.783.054
Centrum West	265.151	2.279.240	7.934.941	-5.390.551	-5.079.636
Rielsepark	0	0	0	0	0
Waleweinlaan	143.402	147.082	645.048	-354.565	-327.563
Strabrecht	3.152.340	429.411	3.621.000	-39.249	-36.985
Emopad	186.470	112.636	244.800	54.305	51.173
Genoenhuizerweg 6	523.724	627.020	1.774.800	-624.056	-588.062
Bogardeind 85 - 123	2.139.348	7.087.446	2.402.819	6.823.974	6.059.493
Talingstraat	30.069	258.598	1.057.661	-768.994	-696.413
Linze	538.678	-397.946	0	140.732	137.973
Vesperstraat/De Waag	0	0	0	0	0
Bisschop van Mierlostraat	210.153	-164.879	0	45.274	44.386
Dorpsstraat/Johannes	201.521	117.650	431.900	-112.729	-109.777
Luchen weteringpark	1.858.669	6.510.935	8.441.338	-71.735	-62.450
Groot Luchen	17.171.170	12.372.923	34.851.908	-5.307.815	-4.552.752
Kavels Loeswijk	76.478	65.700	831.606	-689.429	-662.657
Totaal	25.866.086	29.741.116	63.756.842	-8.149.646	-7.606.324

De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van één jaar of minder kunnen als volgt gespecificeerd worden: 

Omschrijving	Boekwaarde 31-12-2023	Voorziening oninbaarheid	Balanswaarde 31-12-2023	Balanswaarde 1-1-2023
Vorderingen op openbare lichamen	7.497	0	7.497	6.950
Rekening-courantverhouding met het rijk	3.970	0	3.970	38
Rekening-courantverhoudingen met niet-financiële instellingen	939	0	939	1.530
Overige vorderingen	3.744	358	3.386	3.117
Overige uitzettingen	13	0	13	13
Totaal	16.163	358	15.805	11.647

Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren
Verslagjaar
(1)	Drempelbedrag	2.461
		Kwartaal 1	Kwartaal 2	Kwartaal 3	Kwartaal 4
(2)	Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen	28	123	162	44
(3a) = (1) > (2)	Ruimte onder het drempelbedrag	2.433	2.338	2.300	2.417
(3b) = (2) > (1)	Overschrijding van het drempelbedrag	0	0	0	0
(1) Berekening drempelbedrag
Verslagjaar
(4a)	Begrotingstotaal verslagjaar	123.064
(4b)	Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen	123.064
(4c)	Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat	0
(1) = (4b)*0,02 + (4c)*0,002 met een minimum van €1.000.000	Drempelbedrag	2.461
(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen
		Kwartaal 1	Kwartaal 2	Kwartaal 3	Kwartaal 4
(5a)	Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil)	2.532	11.216	14.882	4.034
(5b)	Dagen in het kwartaal	90	91	92	92
(2) - (5a) / (5b)	Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen	28	123	162	44

De specificatie van het verloop van nog te ontvangen bedragen van overheidslichamen:

Omschrijving	Stand 1-1-2023	Toevoegingen	Ontvangen bedragen	Stand 31-12-2023
Algemene uitkering (het Rijk)	1007	37	1.007	37
Suppletie BTW (het Rijk)	54	170	54	170
Subsidie Grip op Onbegrip (het Rijk)		10		10
Toeslagenaffaire (het Rijk)		83		83
GOO verblijf afronding 2023 (het Rijk)		1		1
POO uitvoeringskosten 2023 (het Rijk)		1		1
Opvang Oekraïners (het Rijk)	301		301	0
WOO Nuenen restant 2023 (overige overheidslichamen)		10		10
WOO Son en Breugel restant 2023 (overige overheidslichamen)		10		10
GEO centrumregeling Nuenen (overige overheidslichamen)	137	148	137	148
GEO centrumregeling Son en Breugel (overige overheidslichamen)	101	109	101	109
Sportakkoord 2021 (overige overheidslichamen)	-3		-3	0
BUIG afrekening Senzer 2022 (overige overheidslichamen)	735		735	0
Uitkering COA voor crisisnoodopvang De Weijer (overige overheidslichamen)	63		63	0
Totaal	2.395	579	2.395	579

Onder de overige nog de ontvangen bedragen en vooruitbetaalde bedragen is faciliterend grondbedrijf opgenomen. Faciliterend grondbeleid houdt in dat de gemeente faciliteert bij een bouwkavel van een private partij. De gemeente heeft zelf geen grond in haar bezit en dus is veelal sprake van een vordering of schuld op/aan een derde partij. Hieronder worden in het kort de vorderingen weergegeven die de gemeente heeft aan derden in het kader van het faciliterend grondbeleid. Nog te factureren kosten geven kosten weer die de gemeente heeft gemaakt, waarvoor zij op basis van een anterieure overeenkomst nog een vergoeding ontvangt. Nog te verhalen kosten geven kosten weer die de gemeente heeft gemaakt, waarvoor zij op basis van een in de toekomst te tekenen anterieure overeenkomst naar alle waarschijnlijkheid een vergoeding ontvangt.

Omschrijving	2023	2022
Nog te verhalen kosten facilitair grondbedrijf	1763	1116
Nog te factureren facilitair grondbedrijf	120	58
Totaal	1883	1174

Het gaat hierbij om nog te verhalen kosten van de nog te sluiten anterieure overeenkomsten van de ontwikkeling van diverse ontwikkelingen: Bogardeind, Van Stipdonk, gebied Oudven, Hulst, Herontwikkeling Hazenwinkel, Heiderschoor, Hoog Geldrop, Sanghorst, ontwikkeling Skandia, Woonbedrijf Geldrop, Bekelaar, Overakker, Landgoed Goor-MacKenziestraat, Losweg, Sanghorst en Wolfsven, Industrieel erfgoed, Bezorgershof, Postkantoor, Kern Postkantoor en Supermarkt, Gijzenrooi, Eigenzinnig Duurzaam, Lommerrijk, Gamma Geldrop, 't Vossenhof, ABN Amro Heuvel, vd Puttschool, Nieuwendijk, Bogardeind, Langstraat, Mierloseweg, Bibliotheek, Stationsstraat.

Daarnaast om nog te factureren kosten voor gesloten anterieure overeenkomsten met betrekking tot winkelstrip Beneden Beekloop, Broekstraat, TSMG Geldrop, Mierloseweg, Harks, Hezemans.

Voor een nadere specificatie van het gerealiseerde resultaat verwijzen wij naar de Algemene inleiding. 

De rentelast van de langlopende schulden bedraagt € 101.231,-.

Onderhandse leningen
De samenstelling van deze schulden blijkt uit de financieringsstaat die opgenomen is in de paragraaf financiering.

De specificatie van het verloop van vooruit ontvangen bedragen per subsidie:

Omschrijving	Stand 1-1-2023	Vooruitontvangen	Lasten	Stand 31-12-2023
Spuk NPO middelen 2021 (het Rijk)	226		226	0
Subsidie bevordering verkeersveiligheid (het Rijk)	134	134	134	134
Restant OAB periode 2019-2022 (het Rijk)	376		376	0
Restant OAB periode 2023-2026 (het Rijk)		580		580
Middelen sportakkoord 2022 (het Rijk)	38		38	0
SPUK Tijd.onderw.huisv. Ontheemden (het Rijk)	6		6	0
Restant prev. akkoord 2022 (het Rijk)	19		19	0
SPUK inburgering 2022 restant (het Rijk)	128		128	0
SPUK inburgering 2023 restant (het Rijk)		126		126
SPUK onderwijsroute 2022 restant (het Rijk)	34		34	0
SPUK onderwijsroute 2023 restant (het Rijk)		15		15
Subsidie regeling eenmalige uitkering Spoorse doorsnijdingen voor project Spoorzone (het Rijk)	3.788	3192	3788	3.192
Subsidie slibdepot Goorstraat (het Rijk)	7	5	7	5
Subsidie sanering verkeerslawaai Eindhovenseweg (het Rijk)	351	248	351	248
Subsidie woningbouwimpuls naar voorziening (het Rijk)	7.815			7.815
SPUK Energiearmoede (het Rijk)	857	1.068	857	1.068
SPUK lokale aanpak isolatie (het Rijk)		763		763
SPUK CDOKE (het Rijk)		223		223
Teveel ontvangen MEOZ (het Rijk)		157		157
SPUK Covid 19 gerelateerde onderwijs achterstand (het Rijk)		255		255
SPUK Brede Spuk regeling (het Rijk)		63		63
Energietoeslag		296		296
Subsidie ISV-II gelden (overige Nederlandse overheidslichamen)	37			37
Subsidie Laadinfra (overige Nederlandse overheidslichamen)	15			15
Totaal	13.830	7.125	5.964	14.992