Toelichting op de balans

Omschrijving	Balans-waarde 1-1-2021	Investe-ringen	Des-investe-ringen	Af-schrij-vingen	Bij-dragen van derden	Af-waarde-ring	Balans-waarde 31-12-2021
Kosten van sluiten van geldleningen en disagio	12.325	0	0	616	0	0	11.709
Kosten van onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief	1.340	484	152	83	0	0	1.589
Bijdragen aan activa in eigendom van derden	42	0	0	2	0	0	40
Totaal	13.707	484	152	701	0	0	13.338

Kosten van onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief

In 2021 hebben investeringen plaatsgevonden voor voorbereidingskrediet ontwikkeling visie centrum Geldrop, gevelverbetering centrum Geldrop, Onderzoeksbudget Energietransities en onderzoekskosten bestaande woningen gasvrij 2020. Daarnaast zijn er desinvesteringen geweest voor Ruimte voor Ruimte titels en voor onderzoekskosten bestaande woningen gasvrij 2020.

De materiële vaste activa bestaan uit de volgende onderdelen:

Omschrijving	Balans-waarde 1-1-2021	Investe-ringen	Des-investe-ringen	Af-schrij-vingen	Bij-dragen van derden	Af-waarde-ring	Boek-waarde 31-12-2021	Voorziening	Balans-waarde 31-12-2021
Investeringen met economisch nut
Gronden en terreinen	5.477	895	0	19	0	0	6.353	279	6.074
Woonruimten	922	1.118	0	33	0	0	2.007	1.031	976
Bedrijfsgebouwen	44.964	-72	0	1.313	0	1.662	41.917	0	41.917
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken	3.956	28	0	325	0	0	3.658	0	3.658
Vervoermiddelen	460	0	0	85	0	0	375	0	375
Machines, apparaten en installaties	471	135	0	82	9	0	514	0	514
Overige materiele vaste activa	1.374	149	0	119	0	0	1.405	0	1.405
Activa in erfpacht	745	0	0	0	0	0	745	0	745
Totaal Investeringen met economisch nut	58.368	2.253	0	1.976	9	1.662	56.974	1.310	55.664
Investeringen met economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven									0
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken	27.080	1.275	0	832	108	0	27.415	0	27.415
Totaal investeringen met economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven	27.080	1.275	0	832	108	0	27.415	0	27.415
Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut									0
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken	19.161	3.936	0	802	127	0	22.168	0	22.168
Overige materiele vaste activa	108	49	0	0	0	0	155	0	155
Totaal investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut	19.268	3.985	0	802	127	0	22.325	0	22.325
Totaal	104.717	7.512	0	3.610	244	1.662	106.714	1.310	105.404

Investeringen met economisch nut
Gronden en terreinen
In 2021 zijn er  percelen aangekocht ten west van de Fazantlaan Mierlo.  Voor het terrein De jonkvrouw (Spoorzone 1, 2en 4) is een verliesvoorziening gevormd in 2021 van € 278.922,-. 

Woonruimten
In 2021 zijn woningen aangekocht aan Bogardeind en Langstraat. Voorde aankopen panden Bogardeind is in 2021 een verliesvoorziening gevormd van € 1.030.713,-.

Bedrijfsgebouwen
In 2021 hebben investeringen plaatsgevonden  aan de vlonder bij Cocody, voor de gecombineerde nieuwbouw Dommeldal-Beneden Beekloop, de aanpassingen aan het waterrad Hofdael en het verduurzamen van het gemeentelijk vastgoed.

Grond-, weg- en waterbouwkundige werken
In 2021 hebben investeringen plaatsgevonden voor de betonnen buitenbakken ondergrondse containers.

Machines, apparaten en installaties
In 2021 hebben investeringen plaatsgevonden voor het GPS systeem landmeters en de fietsstraat Zomerland.

Overige materiële vaste activa
In 2021 hebben investeringen plaatsgevonden voor villagemarketing, noodlokalen Luchen en diverse toestellen en materialen sporthal De Weijer.

Investeringen met economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken
Er hebben in 2021 diverse investeringen plaatsgevonden op het gebied van rioolvervanging en bestrijding wateroverlast.

Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken
In 2021 zijn er kosten gemaakt voor diverse herinrichtingen in de openbare ruimte.

Overige materiële vaste activa
In 2021 zijn er investeringen gedaan voor het langparkeren aan de Molenstraat, Kasteelpark en het Weverijmuseum.

 

Het verloop van de financiële vaste activa gedurende het jaar 2021 wordt in onderstaand overzicht weergegeven:

Omschrijving		Balans-waarde 1-1-2021	Inves-te-ringen	Desin-veste-ringen	Af-schrij-vingen	Aflos-sing	Bijdra-gen van derden	Af-waar-dering	Balans-waarde 31-12-2021
Kapitaalverstrekkingen aan:
	- Deelnemingen	170	0	0	0	0	0	0	170
Overige langlopende leningen		10.332	1.333	0	0	3.558	0	0	8.107
Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer		-77	0	0	0	10	0	0	-87
Totaal		10.426	1.333	0	0	3.568	0	0	8.191

Overige langlopende leningen
In 2021 zijn er leningen verstrekt aan de burgers voor het zonnepanelenproject en zijn er duurzaamheids- en startersleningen verstrekt vanuit SVN aan burgers.

Voorraad
Van de voorraad kan het volgende overzicht worden gegeven:

 

Omschrijving	Boek- waarde 1-1-2021	Vermeer- deringen	Vermin- deringen	Boek- waarde 31-12-2021
Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie	18.784	5.347	4.079	20.052
Totaal	18.784	5.347	4.079	20.052
Voorziening verlies grex	201	16	5	212
Saldo (totaal minus voorziening)	18.583	5.331	4.074	19.840

Toelichting op de voorziening
De voorziening verlies grondexploitaties is per eind 2021 € 211.602,- en deze heeft betrekking op Emopad en Rielse Park onderdeel van in exploitatie zijnde complexen.

Voor het totaal van de in exploitatie zijnde complexen kan van het verloop in 2021 het volgende overzicht worden weergegeven:

Omschrijving	Boek- waarde 1-1-2021	Vermeer- deringen	Vermin- deringen	Winst- uitname	Boek- waarde 31-12-2021	Voorziening dekking verliessaldi	Balans- waarde 31-12-2021
Spaarpot	-694	4	1	-11	-680		-680
Centrum West	322	49			371		371
Rielse Park	430	124			554	160	394
Waleweinlaan	107	18			125		125
Strabrechtcollege	623	2053			2.676		2.676
Emopad	173	3			176	52	124
Talingstraat	-353	217	151	-12	-275		-275
Linze	516	1			517		517
Vesperstraat / De Waag	122	19			141		141
Bisschop van Mierlostraat	206	1			207		207
Dorpsstraat / Johannesschool	185	26	5	-4	210		210
Luchen Weteringpark	624	572			1.196		1.196
Groot Luchen	16.470	2.077	3.922	-155	14.780		14.780
Diverse kavels Loeswijk	52	2			54		54
Totaal onderhanden werk, gronden in exploitatie	18.784	5.166	4.079	-182	20.052	212	19.840

Hieronder een overzicht van de bouwgronden in exploitatie met de verwachte resultaten:

Omschrijving complex	Boekwaarde 31-12-2021	Geraamde nog te maken kosten	Geraamde nog te realiseren opbrengsten	Geraamd eind- resultaat (nominale waarde)	Geraamd eind- resultaat (contante waarde)
Spaarpot-Zuid	-679.572	283.200	1.351.228	-1.747.600	-1.679.297
Centrum West	371.158	1.349.903	9.240.085	-7.519.024	-6.810.212
Rielsepark	554.081	33.508	421.000	166.589	160.120
Waleweinlaan	124.894	134.242	630.010	-370.874	-342.630
Strabrecht	2.675.891	1.193.939	3.880.000	-10.170	-9.584
Emopad	175.724	94.839	217.000	53.563	51.483
Talingstraat	-274.174	395.108	895.826	-774.892	-700.684
Linze	516.682	172.149	740.000	-51.169	-46.345
Vesperstraat/De Waag	141.043	379.209	570.000	-49.748	-45.058
Bisschop van Mierlostraat	206.612	393.655	1.400.000	-799.733	-724.343
Dorpsstraat/Johannes	209.698	73.186	418.186	-135.302	-132.400
Luchen weteringpark	1.195.681	594.955	1.895.000	-104.364	-94.526
Groot Luchen	14.780.136	11.316.304	31.470.000	-5.373.560	-4.852.389
Kavels Loeswijk	54.233	70.129	824.211	-699.849	-646.553
Totaal	20.052.087	16.484.326	53.952.546	-17.416.133	-15.872.418

De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van één jaar of minder kunnen als volgt gespecificeerd worden:

Omschrijving	Boekwaarde 31-12-2021	Voorziening oninbaarheid	Balanswaarde 31-12-2021	Balanswaarde 1-1-2021
Vorderingen op openbare lichamen	5.647	0	5.647	5.469
Rekening-courantverhouding met het rijk	4	0	4	71
Rekening-courantverhoudingen met niet-financiële instellingen	1.774	0	1.774	1.767
Overige vorderingen	3.266	457	2.808	2.241
Overige uitzettingen	13	0	13	13
Totaal	10.704	457	10.245	9.561

Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren
Verslagjaar
(1)	Drempelbedrag	867	867	2.312	2.312
		Kwartaal 1	Kwartaal 2	Kwartaal 3	Kwartaal 4
(2)	Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen	10	272	100	134
(3a) = (1) > (2)	Ruimte onder het drempelbedrag	857	595	2.212	2.178
(3b) = (2) > (1)	Overschrijding van het drempelbedrag	0	0	0	0
(1) Berekening drempelbedrag
Verslagjaar
(4a)	Begrotingstotaal verslagjaar	115.582	115.582	115.582	115.582
(4b)	Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen	115.582	115.582	115.582	115.582
(4c)	Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat	0	0	0	0
(1) = (4b)*0,0075 + (4c)*0,002 met een minimum van €250.000	Drempelbedrag	867	867
vanaf 01-07 (1) = (4b)*0,02 + (4c)*0,002 met een minimum van €1.000.000	Drempelbedrag			2.312	2.312
(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen
		Kwartaal 1	Kwartaal 2	Kwartaal 3	Kwartaal 4
(5a)	Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil)	909	24.742	9.173	12.289
(5b)	Dagen in het kwartaal	90	91	92	92
(2) - (5a) / (5b)	Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen	10	272	100	134

De specificatie van het verloop van nog te ontvangen bedragen van overheidslichamen:

Omschrijving	Stand 1-1-2021	Toevoegingen	Ontvangen bedragen	Stand 31-12-2021
Algemene uitkering (het Rijk)	214	437	214	437
BTW (het Rijk)	9		9	0
BCF (het Rijk)	108		108	0
Gevelmaatregelen (het Rijk)	36		36	0
SPUK 2020 (het Rijk)	19		19	0
PGB WMO individuele begeleiding (het Rijk)	24		24	0
PGB Jeugd (het Rijk)		23		23
PGB HH (het Rijk)		77		77
Beschermd wonen (overige overheidslichamen)	0	85		85
PlusTeam afrekening (overige overheidslichamen)	114		114	0
Vergoeding zwerfafval (overige overheidslichamen)	97		97	0
RMC middelen Helmond (overige overheidslichamen)	3		3	0
SGE visie op Woen en Woondeal (overige overheidslichamen)	8		8	0
GEO centrumregeling Nuenen (overige overheidslichamen)		133		133
GEO centrumregeling Son en Breugel (overige overheidslichamen)		94		94
afrekening Jeugdzorgplus 2021 (overige overheidslichamen)		264		264
Totaal	632	1.113	632	1.113

Onder de overige nog de ontvangen bedragen en vooruitbetaalde bedragen is faciliterend grondbedrijf opgenomen. Faciliterend grondbeleid houdt in dat de gemeente faciliteert bij een bouwkavel van een private partij. De gemeente heeft zelf geen grond in haar bezit en dus is veelal sprake van een vordering of schuld op/aan een derde partij. Hieronder worden in het kort de vorderingen weergegeven die de gemeente heeft aan derden in het kader van het faciliterend grondbeleid. Nog te verhalen kosten geven kosten weer die de gemeente heeft gemaakt, waarvoor zij op basis van een anterieure overeenkomst nog een vergoeding ontvangt. Nog te factureren geven kosten weer die de gemeente heeft gemaakt, waarvoor zij op basis van een in de toekomst te tekenen anterieure overeenkomst naar alle waarschijnlijkheid een vergoeding ontvangt.

Omschrijving	2021	2020
Nog te verhalen kosten facilitair grondbedrijf	522	560
Nog te factureren facilitair grondbedrijf	94	151
Totaal	616	711

Het gaat hierbij om nog te verhalen kosten van de nog te sluiten anterieure overeenkomsten van de ontwikkeling van  diverse ontwikkelingen, onder andere Hazenwinkel, Vossenhol, Heer de Heuschweg,-Pankenstraat, Wegendoorn, Hoog Geldrop, Landgoed Eendenpoel, Broekstraat Mierlo,  Aardborstweg Mierlo, Heiderschoor Mierlo, Topaterrein, Ambachtweg, Bleekvelden, Genoenhuizerweg, Burghstraat, ABN Amro Bezorgershof,  Postkantoor Geldrop, Berkenheuvel, De Akert, Van Stipdonk en nog enkele kleine projecten.

Daarnaast om nog te factureren kosten voor gesloten anterieure overeenkomsten met betrekking tot onder andere winkelstrip Beneden Beekloop, Burgemeester Termeerstraat, Bogardeind, Nieuwendijk, Lidl Wielewaal, Emopad Hout West. 

Voor een nadere specificatie van het gerealiseerde resultaat verwijzen wij naar de paragraaf 'Analyse overzicht van baten en lasten'.

De rentelast van de langlopende schulden bedraagt € 116.556,-.

Onderhandse leningen
De samenstelling van deze schulden blijkt uit de financieringsstaat die opgenomen is in de paragraaf financiering.

De specificatie van het verloop van vooruit ontvangen bedragen per subsidie:

Omschrijving	Stand 1-1-2021	Vooruitontvangen	Lasten	Stand 31-12-2021
Algemene uitkering (het Rijk)	344		344	0
Spuk toeslagenproblematiek (het Rijk)	0	15		15
Spuk NPO middelen 2021 (het Rijk)	0	111		111
Subsidie regeling eenmalige uitkering Spoorse doorsnijdingen voor project Spoorzone (het Rijk)	3.788			3.788
Subsidie slibdepot Goorstraat (het Rijk)	30		23	7
Subsidie sanering verkeerslawaai Eindhovenseweg (het Rijk)	168	303	168	303
Subsidie gevelmaatregelen (het Rijk)	1		1	0
Subsidie RRE (energiegebruik) (het Rijk)	222		222	0
Subsidie RRE huurders (energiegebruik) (het Rijk)	370	245	370	245
Subsidie woningbouwimpuls (het Rijk)	0	7.815		7.815
Subsidie ISV-II gelden (overige Nederlandse overheidslichamen)	37			37
Subsidie Laadinfra (overige Nederlandse overheidslichamen)	30			30
Subsidie ZonMw	0	39		39
Totaal	4.989	8.528	1.128	12.389