Op 1 januari 2016 is de Wet modernisering Vpb-plicht overheidsondernemingen ingegaan. De voorlopige aangifte voor 2021 is betaald in boekjaar 2021.
Met de belastingdienst is de afstemming voor de uitgangspunten van de aangiften gemaakt en de VastStellingsOvereenkomst (VSO) voor de Grondexploitaties is in 2021 ondertekend.
Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening
Vennootschapsbelasting
Begrotingsrechtmatigheid
Bij de rechtmatigheidscontrole vormt het begrotingscriterium een belangrijk toetsingscriterium. In de toelichting op het Besluit Accountantscontrole Decentrale Overheden (BADO) wordt begrotingsrechtmatigheid omschreven als:
“Financiële beheershandelingen, die ten grondslag liggen aan de baten en lasten, evenals de balansposten, dienen tot stand te zijn gekomen binnen de grenzen van de geautoriseerde begroting en de hiermee samenhangende programma’s (begrotingscriterium). In de begroting zijn de maxima voor de lasten vermeld die door de raad zijn vastgesteld. Dit houdt in dat de financiële beheershandelingen dienen te passen binnen de begroting, waarbij het juiste programma, de toereikendheid van het begrotingsbedrag en het begrotingsjaar van belang zijn”.
Wijzigingen moeten volgens de Gemeentewet tijdens het jaar zelf nog aan de raad worden voorgelegd. Als dit niet meer mogelijk is, zijn bestedingen boven het begrotingsbedrag strikt genomen onrechtmatig. Toch kan voor de accountant bij de controle vaststaan dat een aantal (begrotings)overschrijdingen binnen de beleidskaders van de raad valt. De toelichting van het BADO zegt hierover:
“Strikt genomen gaat het hier om onrechtmatige uitgaven omdat de overschrijding strijdig is met artikel 189, lid 4 van de Gemeentewet. Deze overschrijdingen (en onderschrijdingen) moeten goed herkenbaar in de jaarrekening worden opgenomen (Kadernota Rechtmatigheid BBV). Door het vaststellen van de jaarrekening waarin die uitgaven wel zijn opgenomen, autoriseert de raad alsnog de betreffende uitgaven.
Het gaat om overschrijdingen waarbij het college bij het doen van de uitgaven binnen het door de raad uitgezette beleid is gebleven. Het is in zijn algemeenheid niet de bedoeling dat de accountant deze overschrijdingen betrekt bij de beslissing of al dan niet een goedkeurende accountantsverklaring kan worden gegeven. Wel moet de accountant deze in het verslag van bevindingen, waarvan het college in de jaarrekening heeft gemeld dat ze nog moeten worden geautoriseerd, aan de orde stellen. De accountant moet daartoe in elk geval aangeven of het overzicht ex artikel 28 BBV volledig is of niet."
De toets op rechtmatigheid richt zich op de beschikbare uitgavenbudgetten en de in werkelijkheid gedane uitgaven. Uit het overzicht baten en lasten op de voorgaande pagina’s, en hieronder gecomprimeerd weergegeven, blijkt dat er bij 4 programma's een overschrijding op de lasten is. De bedragen in onderstaande tabel moeten vermenigvuldigd worden met € 1.000,-.
Bedragen x €1.000
| Programma | Begroting 2021 na wijziging | Realisatie 2021 | Afwijking budget 2021 | |
|---|---|---|---|---|
| Programma 1. Gebiedsgericht werken | 5.072 | 4.705 | -367 | |
| Programma 2. Economie en vastgoed | 957 | 956 | -1 | |
| Programma 3. Veiligheid en handhaving | 2.081 | 2.107 | 26 | |
| Programma 4. Bestuur en bestuurlijke samenwerking | 4.032 | 3.749 | -283 | |
| Programma 5. Werk en inkomen | 20.125 | 16.900 | -3.225 | |
| Programma 6. Zorg, welzijn en cultuur | 16.725 | 16.208 | -517 | |
| Programma 7. Jeugdbeleid en onderwijs | 17.979 | 18.468 | 490 | |
| Programma 8. Duurzaamheid, natuur en milieu | 10.703 | 11.432 | 730 | |
| Programma 9. Bereikbaarheid en verkeer | 4.064 | 3.725 | -339 | |
| Programma 10. Bouwen en wonen | 25.072 | 9.543 | -15.529 | |
| Programma 11. Financiën en belastingen | 18.364 | 19.225 | 861 | |
| Resultaat | 125.173 | 107.019 | -18.154 | |
Programma 3. Veiligheid en handhaving (€ 26.000,-)
De overschrijding op de lasten heeft betrekking op hogere salariskosten dan begroot. Hier staan extra opbrengsten uit detachering tegenover (doorbelasting loonkosten aan gemeenten Nuenen en Son en Breugel). Er is sprake van begrotingsonrechtmatigheid, maar deze telt conform het controleprotocol niet mee voor het oordeel (kostenoverschrijdingen worden grotendeels gecompenseerd door direct gerelateerde opbrengsten).
Programma 7. Jeugdbeleid en onderwijs (€ 150.000,-)
De overschrijding op de lasten heeft betrekking op hogere kosten jeugdhulp. Er is sprake van begrotingsonrechtmatigheid, maar deze telt conform het controleprotocol niet mee voor het oordeel (begrotingsoverschrijding is passend binnen het bestaand beleid).
Programma 8. Duurzaamheid, natuur en milieu (€ 730.000,-)
De overschrijding op de lasten heeft voornamelijk betrekking op afwijkingen ten opzichte van de begroting op de mutaties in de voorzieningen Afval en Riolering, beide onderdeel van gesloten exploitaties (€ 688.000,-). Het overige tekort wordt voornamelijk veroorzaakt door een overschrijding op de kosten voor onderhoud openbaar groen. Er is sprake van begrotingsonrechtmatigheid, maar deze telt conform het controleprotocol niet mee voor het oordeel (begrotingsoverschrijding is passend binnen het bestaand beleid).
Programma 11. Financiën en belastingen (€ 920.000,-)
De overschrijding op de lasten heeft betrekking op een afwijking ten opzichte van de begroting op de mutaties in de reserves à € 217.000,-. Dit komt door extra gelden die gestort zijn in de reserve Rijkscompensatie corona (€ 204.000,-) en het aanvullen van de reserve Personeel en Organisatie tot het minimum bedrag (€ 13.000,-). Verder zijn er verschillen met betrekking tot overhead (€ 435.000,-) en treasury (€ 475.000,-). Het verschil op taakveld treasury is veroorzaakt doordat er 0% rente is toegerekend aan de activa. Voor beide geldt dat er op andere taakvelden sprake is van een onderschrijding. Er is sprake van begrotingsonrechtmatigheid, maar deze telt conform het controleprotocol niet mee voor het oordeel (begrotingsoverschrijding is passend binnen het bestaand beleid).
Begrotingsrechtmatigheid investeringen en projecten
In het overzicht van investeringen en projecten staan 3 kredieten met een lichte budgetoverschrijding. In alle gevallen zijn de overschrijdingen < 10% van het geraamde budget. Met de raad is bij de Meerjarenbegroting 2009-2012 de afspraak gemaakt dat bij overschrijdingen tot 10% volstaan kan worden met meldingen via de tussentijdse rapportages of jaarrekening. De 10%-regeling kwam voort uit de wens van de raad dat kredieten scherper/realistischer geraamd worden.
Het betreft:
- Speelvoorziening Gulbergen (-€ 1.277,-);
- Fietsstraat Zomerland (-€ 253,-);
- Speelruimtebeleidsplan jaarschijf 2020 (-€ 2.696,-);
Daarnaast zijn er nog twee kredieten met een budgetoverschrijding die > 10% van het geraamde budget.
Het betreft:
- Riolering Wilhelminastraat (-€ 127.699,-);
Dit tekort wordt gedekt door de voorziening riolering. - Riolering bestrijding wateroverlast jaarschijf 2021 GRP (-€ 39.106,-);
Dit tekort wordt ten laste van een ander krediet gebracht.
Analyse overzicht van baten en lasten
Programma 1. Gebiedsgericht werken
Terug naar navigatie - Programma 1. Gebiedsgericht werken| 1. Gebiedsgericht werken | I/S | Bedrag |
|---|---|---|
| Begroting na wijziging 2021 | 4.349.000 | |
| Realisatie 2021 | 3.975.000 | |
| Verklaring van het saldo | 374.000 | |
| Baten openbare orde en veiligheid | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 3 grootboekrekeningen, elk met afwijkingen < € 25.000,-) | 5.000 | |
| Totaal baten openbare orde en veiligheid | 5.000 | |
| Lasten openbare orde en veiligheid | ||
| Veiligheidsbeleid | I | 26.000 |
| Enkele projecten hebben geen doorgang kunnen vinden, daarnaast zijn sommige jaarlijkse bijdrages wat lager uitgevallen. | ||
| Handhaving algemeen | I | 27.000 |
| De onderschrijding is corona gerelateerd. Het jaar was voor wat betreft de kosten die gemoeid zijn met het toezicht op corona gerelateerde maatregelen onvoorspelbaar. Hierdoor is er minder uitgegeven aan toezicht dan verwacht. De onttrekking uit de reserve Rijkscompensatie corona is daardoor ook lager. | ||
| Handhaving milieubeheer | I | -30.000 |
| Een (klein) deel van de kosten dossier Pali kan worden gedekt uit bestaand budget. Daarnaast is ten behoeve van dit dossier de begroting met € 45.000,- opgehoogd. De overschrijding is te wijden aan het feit dat de werkelijke kosten € 88.000,- waren. | ||
| Directe salariskosten taakveld Openbare orde en veiligheid | I | 46.000 |
| Het betreft een verschil tussen geraamde en werkelijke salariskosten die zijn toegerekend aan dit taakveld. De verschillen tussen alle taakvelden samen zorgen voor een voordelig effect op het resultaat van € 29.500,-. Dit komt doordat er meer uren zijn toegerekend aan projecten en grondexploitaties dan begroot. | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 3 grootboekrekeningen, elk met afwijkingen < € 25.000,-) | 15.000 | |
| Totaal lasten openbare orde en veiligheid | 84.000 | |
| Baten samenkracht en burgerparticipatie | ||
| Collectief vervoer | I | 47.000 |
| Dit betreft een incidentele teruggave over boekjaar 2015. | ||
| Onderhoud Gemeenschapshuis Zesgehuchten Papenvoort 1 | S | -25.000 |
| In 2018 is het toenmalige stichtingsbestuur opgestapt en is er uiteindelijke een nieuwe stichting opgericht. Daarbij is ook een nieuwe huurovereenkomst gesloten waarbij de huurprijs naar beneden is bijgesteld. De begrote huuropbrengst is niet naar beneden bijgesteld. | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 10 grootboekrekeningen, elk met afwijkingen < € 25.000,-) | -43.000 | |
| Totaal baten samenkracht en burgerparticipatie | -21.000 | |
| Lasten samenkracht en burgerparticipatie | ||
| Collectieve maatschappelijke dienstverlening | I | 44.000 |
| Geen uitgaven voor extra uitgaven priklocatie Covid-19. Minder uitgegeven aan subsidies. | ||
| Collectief vervoer | I | 47.000 |
| Afschaffen Taxbus in 2021, geen vaste abonnementen meer voor alle ouderen zonder indicatie. | ||
| Jeugdbeleid CMD | I | 72.000 |
| Vanwege de nieuwe teamindeling is dit budget nog niet gemuteerd naar het juiste team jeugd. In totaal binnen het sociaal domein is het saldo budgetneutraal. | ||
| Directe salariskosten taakveld Samenkracht en burgerparticipatie | I | 58.000 |
| Het betreft een verschil tussen geraamde en werkelijke salariskosten die zijn toegerekend aan dit taakveld. De verschillen tussen alle taakvelden samen zorgen voor een voordelig effect op het resultaat van € 29.500,-. Dit komt doordat er meer uren zijn toegerekend aan projecten en grondexploitaties dan begroot. | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 29 grootboekrekeningen, elk met afwijkingen < € 25.000,-) | 40.000 | |
| Totaal lasten samenkracht en burgerparticipatie | 261.000 | |
| Indirecte baten en lasten | ||
| Reserves | I | 24.000 |
| Het betreft afwijkingen ten opzichte van de begroting van reserve Speeltuin De Viking. | ||
| Kapitaallasten | I | 20.000 |
| Het betreft afwijkingen ten opzichte van de begroting van activa. | ||
| Doorbelaste kosten I&A | I | 5.000 |
| Het betreft doorbelaste kosten I&A naar taakveld Openbare orde en veiligheid. Dit is slechts een verschuiving tussen programma's. | ||
| Afronding | I | -4.000 |
| Totaal | 374.000 |
Programma 2. Economie en vastgoed
Terug naar navigatie - Programma 2. Economie en vastgoed| 2. Economie en vastgoed | I/S | Bedrag |
|---|---|---|
| Begroting na wijziging 2021 | 95.000 | |
| Realisatie 2021 | 119.000 | |
| Verklaring van het saldo | -24.000 | |
| Baten economische ontwikkeling | ||
| Centrummanagement | I | 71.000 |
| Vanuit het Rijk is er geld beschikbaar gesteld om bedrijven (met name horeca, fitnesscentra en hotels/logiesverstrekkers) en verenigingen die belast zijn met de controle van de coronatoegangsbewijzen in het 4e kwartaal van 2021 tegemoet te komen. Via een subsidieregeling zijn bedrijven en verenigingen deels gecompenseerd. | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 1 grootboekrekening met afwijking < € 25.000,-) | -14.000 | |
| Totaal baten economische ontwikkeling | 57.000 | |
| Lasten economische ontwikkeling | ||
| Centrummanagement | I | -71.000 |
| Zie baten bij economische ontwikkeling; centrummanagement. | ||
| Directe salariskosten taakveld Economische ontwikkeling | I | 53.000 |
| Het betreft een verschil tussen geraamde en werkelijke salariskosten die zijn toegerekend aan dit taakveld. De verschillen tussen alle taakvelden samen zorgen voor een voordelig effect op het resultaat van € 29.500,-. Dit komt doordat er meer uren zijn toegerekend aan projecten en grondexploitaties dan begroot. | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 1 grootboekrekening met afwijking < € 25.000,-) | -20.000 | |
| Totaal lasten economische ontwikkeling | -38.000 | |
| Baten bedrijfsloket en -regelingen | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 1 grootboekrekening met afwijking < € 25.000,-) | -3.000 | |
| Totaal baten bedrijfsloket en -regelingen | -3.000 | |
| Lasten bedrijfsloket en -regelingen | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 2 grootboekrekeningen, elk met afwijkingen < € 25.000,-) | -1.000 | |
| Totaal lasten bedrijfsloket en -regelingen | -1.000 | |
| Baten economische promotie | ||
| Toeristenbelasting | I | 94.000 |
| Door een onverwachte toename van het aantal overnachtingen, voornamelijk op één locatie, zijn de opbrengsten hoger dan verwacht. Daarnaast is de verwachte daling van opbrengsten vanwege corona ( € 50.000,-) niet gerealiseerd. De verminderde baten zijn niet onttrokken aan de reserve Rijkscompensatie corona. Tegenover dit voordeel staat een nadeel bij baten algemene uitkering in programma 11. | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 1 grootboekrekening met afwijking < € 25.000,-) | -3.000 | |
| Totaal baten economische promotie | 91.000 | |
| Lasten economische promotie | ||
| Villagemarketing | I | 34.000 |
| Omdat Stichting Villagemarketing evenementen en activiteiten heeft moeten afzeggen zijn ze zich gaan richten op andere werkzaamheden die minder geld hebben gekost, inclusief de verdiepingsslag voor de positionering van Geldrop-Mierlo. | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 2 grootboekrekeningen, elk met afwijkingen < € 25.000,-) | 11.000 | |
| Totaal lasten economische promotie | 45.000 | |
| Indirecte baten en lasten | ||
| Reserves | I | -186.000 |
| Het betreft afwijkingen ten opzichte van de begroting van: -Reserve Recreatie & Toerisme (-€ 117.000,-) -Reserve Centrummanagement (-€ 15.000,-) -Dekkingsreserves (-€ 54.000,-) | ||
| Kapitaallasten | I | 10.000 |
| Het betreft afwijkingen ten opzichte van de begroting van activa. | ||
| Afronding | I | 1.000 |
| Totaal | -24.000 |
Programma 3. Veiligheid en handhaving
Terug naar navigatie - Programma 3. Veiligheid en handhaving| 3. Veiligheid en handhaving | I/S | Bedrag |
|---|---|---|
| Begroting na wijziging 2021 | 2.013.000 | |
| Realisatie 2021 | 2.012.000 | |
| Verklaring van het saldo | 1.000 | |
| Baten crisisbeheersing en brandweer | ||
| Rampenbestrijding | I | 28.000 |
| Door de corona crisis zijn de uren van de ambtenaar rampenbestrijding en crisisbeheersing opgehoogd. Een deel van de salariskosten worden betaald door gemeente Nuenen en gemeente Son & Breugel. Resultaat is meer uitgaven en meer inkomsten (zie lasten). Deze kunnen gedeeltelijk tegen elkaar worden weggestreept. | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 2 grootboekrekeningen, elk met afwijkingen < € 25.000,-) | 0 | |
| Totaal baten crisisbeheersing en brandweer | 28.000 | |
| Lasten crisisbeheersing en brandweer | ||
| Rampenbestrijding | I | -40.000 |
| Door de corona crisis zijn de uren van de ambtenaar rampenbestrijding en crisisbeheersing opgehoogd. Een deel van de salariskosten worden betaald door gemeente Nuenen en gemeente Son & Breugel. Resultaat is meer uitgaven en meer inkomsten (zie baten). Deze kunnen gedeeltelijk tegen elkaar worden weggestreept. | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 4 grootboekrekeningen, elk met afwijkingen < € 25.000,-) | 13.000 | |
| Totaal lasten crisisbeheersing en brandweer | -27.000 | |
| Indirecte baten en lasten | ||
| Kapitaallasten | I | 1.000 |
| Het betreft afwijkingen ten opzichte van de begroting van activa. | ||
| Afronding | I | -1.000 |
| Totaal | 1.000 |
Programma 4. Bestuur en bestuurlijke samenwerking
Terug naar navigatie - Programma 4. Bestuur en bestuurlijke samenwerking| 4. Bestuur en bestuurlijke samenwerking | I/S | Bedrag |
|---|---|---|
| Begroting na wijziging 2021 | 3.521.000 | |
| Realisatie 2021 | 3.172.000 | |
| Verklaring van het saldo | 349.000 | |
| Baten bestuur | ||
| Griffie | I | 27.000 |
| Betreft inkomsten vanwege de levensloopregeling van een medewerker. | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- | 0 | |
| Totaal baten bestuur | 27.000 | |
| Lasten bestuur | ||
| Raad en raadscommissies | I | -61.000 |
| Dit verschil wordt veroorzaakt door de directe salariskosten op taakveld Bestuur. | ||
| College B&W en Burgemeester | I | 156.000 |
| Dit verschil wordt veroorzaakt door de directe salarislasten op taakveld Bestuur. Daarnaast zijn de extra salariskosten i.v.m. een inwoneraantal van > 40.000 lager dan verwacht. | ||
| Bestuurlijke samenwerking | I | 141.000 |
| Metropoolregio Eindhoven (MRE): batig saldo over 2020 (€ 80.000,-) Daarnaast zijn enkele regionale projecten vertraagd, waardoor hier minder uitgaven tegenover stonden dan verwacht. | ||
| Directe salariskosten taakveld Bestuur | I | 56.000 |
| Het betreft een verschil tussen geraamde en werkelijke salariskosten die zijn toegerekend aan dit taakveld. De verschillen tussen alle taakvelden samen zorgen voor een voordelig effect op het resultaat van € 29.500,-. Dit komt doordat er meer uren zijn toegerekend aan projecten en grondexploitaties dan begroot. | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 5 grootboekrekeningen, elk met afwijkingen < € 25.000,-) | -12.000 | |
| Totaal lasten bestuur | 280.000 | |
| Baten burgerzaken | ||
| Burgerlijke stand | I | 29.000 |
| Als gevolg van corona waren de inkomsten uit leges voor huwelijken moeilijk voorspelbaar. Daarnaast is eind 2021 een inhaalslag op het gebied van naturalisaties gestart, hierdoor zijn de inkomsten gestegen. | ||
| Reisdocumenten | I | 25.000 |
| Als gevolg van wisselende coronaregels was het aantal reisdocumenten gedurende het jaar moeilijk voorspelbaar. Uiteindelijk zijn er meer reisdocumenten verstrekt dan in 2020. | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 2 grootboekrekeningen, elk met afwijkingen < € 25.000,-) | -17.000 | |
| Totaal baten burgerzaken | 37.000 | |
| Lasten burgerzaken | ||
| Directe salariskosten taakveld Burgerzaken | I | -61.000 |
| Het betreft een verschil tussen geraamde en werkelijke salariskosten die zijn toegerekend aan dit taakveld. De verschillen tussen alle taakvelden samen zorgen voor een voordelig effect op het resultaat van € 29.500,-. Dit komt doordat er meer uren zijn toegerekend aan projecten en grondexploitaties dan begroot. | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 7 grootboekrekeningen, elk met afwijkingen < € 25.000,-) | -37.000 | |
| Totaal lasten burgerzaken | -98.000 | |
| Indirecte baten en lasten | ||
| Voorzieningen | I | 103.000 |
| De hoogte van de voorziening Wethouderpensioenen wordt bepaald op basis van actuariële waardeberekeningen. De stijging van de rekenrente ten opzichte van vorig jaar leidt tot een afname van de berekende voorziening. Er is een bedrag van € 7.000,- toegevoegd om de voorziening op peil te brengen, terwijl er € 110.000,- als begrote voeding was geraamd. | ||
| Kapitaallasten | I | 1.000 |
| Het betreft afwijkingen ten opzichte van de begroting van activa. | ||
| Doorbelaste kosten I&A | I | -2.000 |
| Het betreft doorbelaste kosten I&A naar de taakvelden Bestuur (-€ 4.000,-) en Burgerzaken (€ 2.000,-). Dit is slechts een verschuiving tussen programma's. | ||
| Afronding | I | 1.000 |
| Totaal | 349.000 |
Programma 5. Werk en inkomen
Terug naar navigatie - Programma 5. Werk en inkomen| 5. Werk en inkomen | I/S | Bedrag |
|---|---|---|
| Begroting na wijziging 2021 | 8.909.000 | |
| Realisatie 2021 | 7.001.000 | |
| Verklaring van het saldo | 1.908.000 | |
| Baten inkomensregelingen | ||
| Bijstandsverlening | I | 1.190.000 |
| We hebben initieel extra middelen begroot vanwege corona. Dit was een inschatting. De verwachting was dat er meer bijstandsverlening nodig was. Compensatie was destijds niet in zicht. Uiteindelijk heeft het Rijk hierin (meer) gecompenseerd. Hierdoor zijn de extra uitgaven vanwege corona gedekt door de extra inkomsten. De middelen zijn één op één doorbetaald aan Senzer. Voor de gemeente verloopt de bijstandsverlening budgetneutraal. De lasten zijn niet onttrokken aan de reserve Rijkscompensatie corona. Tegenover dit voordeel staat een nadeel bij baten algemene uitkering in programma 11. | ||
| Levensonderhoud BBZ TOZOTORZO | I | -2.349.000 |
| We hebben minder middelen ontvangen van het rijk dan we hadden opgenomen in de begroting voor de uitvoering van de Tozo. De middelen voor de Tozo zijn één op één doorbetaald aan Senzer. Voor de gemeente verloopt de Tozo budgetneutraal. | ||
| Bbz levensonderhoud (pre)starter | I | -138.000 |
| De begroting van Senzer is niet goed opgenomen in onze eigen begroting, dat leidt tot verschillen die elkaar wegstrepen over verschillende grootboeknummers. Per saldo is er een positief restant van circa € 300.000,-, dat is veroorzaakt door het niet besteden van de middelen voor participatie en re-integratie die in onze eigen begroting stonden opgenomen. | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 1 grootboekrekening met afwijking < € 25.000,-) | -19.000 | |
| Totaal baten inkomensregelingen | -1.316.000 | |
| Lasten inkomensregelingen | ||
| Bijstandsverlening | I | 125.000 |
| Verschil als gevolg van de afrekening Senzer. De bijstandsverlening verloopt budgetneutraal voor de gemeente. Geen meerkosten vanwege corona die niet gedekt zijn door extra inkomsten. De lasten zijn hierdoor niet onttrokken aan de reserve Rijkscompensatie corona. Tegenover dit voordeel staat een nadeel bij baten algemene uitkering in programma 11. | ||
| Uitvoeringskosten Bijstandsverlening | I | -613.000 |
| De begroting van Senzer is niet goed opgenomen in onze eigen begroting, dat leidt tot verschillen die elkaar wegstrepen over verschillende grootboeknummers. Per saldo is er een positief restant van circa € 300.000,-, dat is veroorzaakt door het niet besteden van de middelen voor participatie en re-integratie die in onze eigen begroting stonden opgenomen. | ||
| Bijzondere bijstand | I | 262.000 |
| Er is minder onttrokken aan de reserve Rijkscompensatie corona dan verwacht. Hierdoor is er een overschot van € 102.000,- in het kader van de TONK-regeling. Verder zien we een lichte daling van de uitgaven van bijzondere bijstand, zowel de uitgaven als het aantal aanvragen binnen de bijzondere bijstand fluctueren altijd iets. | ||
| Bbz levensonderhoud (pre)starter | I | 204.000 |
| De begroting van Senzer is niet goed opgenomen in onze eigen begroting, dat leidt tot verschillen die elkaar wegstrepen over verschillende grootboeknummers. Per saldo is er een positief restant van circa € 300.000,-, dat is veroorzaakt door het niet besteden van de middelen voor participatie en re-integratie die in onze eigen begroting stonden opgenomen. | ||
| Levensonderhoud BBZ TOZOTORZO | I | 2.349.000 |
| Werkbedrijf Senzer heeft in verband met de coronacrisis de Tijdelijke Overbruggingsmaatregel voor zelfstandige ondernemers (TOZO) uitgevoerd. Gemeenten hebben hiervoor middelen ontvangen vanuit het Rijk. Gemeente Geldrop-Mierlo heeft deze middelen één op één doorgezet naar Senzer. De uitvoering van de Tozo verloopt voor de gemeente budgetneutraal. | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 5 grootboekrekeningen, elk met afwijkingen < € 25.000,-) | 14.000 | |
| Totaal lasten inkomensregelingen | 2.341.000 | |
| Baten begeleide participatie | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- | 0 | |
| Totaal baten begeleide participatie | 0 | |
| Lasten begeleide participatie | ||
| 6640000 Sociale werkvoorziening (Rachel Smeelen) | I | 153.000 |
| De begroting van Senzer is niet goed opgenomen in onze eigen begroting, dat leidt tot verschillen die elkaar wegstrepen over verschillende grootboeknummers. Per saldo is er een positief restant van circa € 300.000,-, dat is veroorzaakt door het niet besteden van de middelen voor participatie en re-integratie die in onze eigen begroting stonden opgenomen. | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 1 grootboekrekening met afwijking < € 25.000,-) | 24.000 | |
| Totaal lasten begeleide participatie | 177.000 | |
| Baten arbeidsparticipatieinstrumenten gericht op toeleiding naar werk | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- | 0 | |
| Totaal baten arbeidsparticipatieinstrumenten gericht op toeleiding naar werk | 0 | |
| Lasten arbeidsparticipatieinstrumenten gericht op toeleiding naar werk | ||
| Re-integratie | I | -95.000 |
| De begroting van Senzer is niet goed opgenomen in onze eigen begroting, dat leidt tot verschillen die elkaar wegstrepen over verschillende grootboeknummers. Per saldo is er een positief restant van circa € 300.000,-, dat is veroorzaakt door het niet besteden van de middelen voor participatie en re-integratie die in onze eigen begroting stonden opgenomen. | ||
| Uitvoeringskosten re-integratie | I | 992.000 |
| De begroting van Senzer is niet goed opgenomen in onze eigen begroting, dat leidt tot verschillen die elkaar wegstrepen over verschillende grootboeknummers. Per saldo is er een positief restant van circa € 300.000,-, dat is veroorzaakt door het niet besteden van de middelen voor participatie en re-integratie die in onze eigen begroting stonden opgenomen. | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 2 grootboekrekeningen, elk met afwijkingen < € 25.000,-) | 2.000 | |
| Totaal lasten arbeidsparticipatieinstrumenten gericht op toeleiding naar werk | 899.000 | |
| Indirecte baten en lasten | ||
| Reserves | I | -195.000 |
| Dit betreft een storting in de reserve participatie van het bedrag dat Senzer heeft terugbetaald aan de gemeente voor het afdekken van het tekort. Doordat Senzer in 2021 een positief rekeningresultaat heeft behaald, was deze aanvullende gemeentelijke bijdrage niet nodig. Door het bedrag te storten in de reserve, kunnen we de middelen behouden en inzetten voor een tekort op het gebied van de Participatiewet en/of voor lokale participatie initiatieven ten gunste van onze inwoners. | ||
| Doorbelaste kosten I&A | I | 3.000 |
| Het betreft doorbelaste kosten I&A naar het taakveld Inkomensregelingen. Dit is slechts een verschuiving tussen programma's. | ||
| Afronding | I | -1.000 |
| Totaal | 1.908.000 |
Programma 6. Zorg, welzijn en cultuur
Terug naar navigatie - Programma 6. Zorg, welzijn en cultuur| 6. Zorg, welzijn en cultuur | I/S | Bedrag |
|---|---|---|
| Begroting na wijziging 2021 | 15.325.000 | |
| Realisatie 2021 | 14.864.000 | |
| Verklaring van het saldo | 461.000 | |
| Baten sportbeleid en activering | ||
| Sportverenigingen | I | 64.000 |
| SpukIJZ uitkering ontvangen voor Laco. | ||
| Ondersteuning sportbeoefening | I | 86.000 |
| Ontvangst regeling Sportakkoord en Positieve leefstijlinterventies. | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- | 0 | |
| Totaal baten sportbeleid en activering | 150.000 | |
| Lasten sportbeleid en activering | ||
| Sportverenigingen | I | -55.000 |
| Dit verschil wordt veroorzaakt door betaling van SpukIJZ aan Laco. | ||
| Ondersteuning sportbeoefening | I | -63.000 |
| Overschrijding betreft 2 posten : Betaling uitvoering lokaal sportakkoord extra middelen. En meerkosten Bizob ondersteuning Laco-dossier. | ||
| Directe salariskosten taakveld Sportbeleid en activering | I | 65.000 |
| Het betreft een verschil tussen geraamde en werkelijke salariskosten die zijn toegerekend aan dit taakveld. De verschillen tussen alle taakvelden samen zorgen voor een voordelig effect op het resultaat van € 29.500,-. Dit komt doordat er meer uren zijn toegerekend aan projecten en grondexploitaties dan begroot. | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- | 0 | |
| Totaal lasten sportbeleid en activering | -53.000 | |
| Baten sportaccommodaties | ||
| Sporthal Kievit / Coevering / de Weijer | I | -38.000 |
| Gederfde huurinkomsten vanwege corona. Dit tekort is ook onttrokken aan de reserve Rijkscompensatie corona. | ||
| Overige sportaccommodaties | I | 29.000 |
| Ontvangsten Spuk sport over 2020. | ||
| Sportpark Bronzenwei | I | -66.000 |
| Gederfde huurinkomsten vanwege corona. Dit tekort is ook onttrokken aan de reserve Rijkscompensatie corona. | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 16 grootboekrekeningen, elk met afwijkingen < € 25.000,-) | -30.000 | |
| Totaal baten sportaccommodaties | -105.000 | |
| Lasten sportaccommodaties | ||
| Directe salariskosten taakveld Sportaccommodaties | I | 43.000 |
| Het betreft een verschil tussen geraamde en werkelijke salariskosten die zijn toegerekend aan dit taakveld. De verschillen tussen alle taakvelden samen zorgen voor een voordelig effect op het resultaat van € 29.500,-. Dit komt doordat er meer uren zijn toegerekend aan projecten en grondexploitaties dan begroot. | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 22 grootboekrekeningen, elk met afwijkingen < € 25.000,-) | -57.000 | |
| Totaal lasten sportaccommodaties | -14.000 | |
| Baten cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie | ||
| Onderhoud cultureel centrum | I | 88.000 |
| De jaarlijkse huurkorting van 10% is niet verwerkt dit jaar. Hierdoor zijn de werkelijke huurinkomsten hoger dan begroot. | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 1 grootboekrekening met afwijking < € 25.000,-) | -8.000 | |
| Totaal baten cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie | 80.000 | |
| Lasten cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie | ||
| Cultureel centrum (Hofdael) | I | 67.000 |
| Voor Hofdael is er minder subsidie verleend dan in de begroting opgenomen. | ||
| Culturele verenigingen | I | 69.000 |
| Dit bedrag betreft teruggevorderde subsidies vanuit voorgaande jaren en een niet-gebruikt deel corona-subsidie 2021. De onttrekking aan de reserve Rijkscompensatie corona is hierop aangepast. | ||
| Volksfeesten en herdenkingen | I | 26.000 |
| In 2021 hebben weinig tot geen evenementen plaatsgevonden. | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 5 grootboekrekeningen, elk met afwijkingen < € 25.000,-) | -1.000 | |
| Totaal lasten cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie | 161.000 | |
| Baten musea | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- | 0 | |
| Totaal baten musea | 0 | |
| Lasten musea | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 2 grootboekrekeningen, elk met afwijkingen < € 25.000,-) | 0 | |
| Totaal lasten musea | 0 | |
| Baten cultureel erfgoed | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 1 grootboekrekening met afwijking < € 25.000,-) | 5.000 | |
| Totaal baten cultureel erfgoed | 5.000 | |
| Lasten cultureel erfgoed | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 8 grootboekrekeningen, elk met afwijkingen < € 25.000,-) | -22.000 | |
| Totaal lasten cultureel erfgoed | -22.000 | |
| Baten media | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- | 0 | |
| Totaal baten media | 0 | |
| Lasten media | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 2 grootboekrekeningen, elk met afwijkingen < € 25.000,-) | -3.000 | |
| Totaal lasten media | -3.000 | |
| Baten wijkteams | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- | 0 | |
| Totaal baten wijkteams | 0 | |
| Lasten wijkteams | ||
| Clientondersteuning | I | 228.000 |
| Dit is een restant van de subsidie voor het koplopertraject (€ 150.000,-) waar we ook verantwoording op moeten afleggen. In 2022 wordt dit project verder uitgevoerd en worden de lasten ten laste van de reserve Sociaal Domein gebracht. | ||
| Directe salariskosten taakveld Wijkteams | I | -25.000 |
| Het betreft een verschil tussen geraamde en werkelijke salariskosten die zijn toegerekend aan dit taakveld. De verschillen tussen alle taakvelden samen zorgen voor een voordelig effect op het resultaat van € 29.500,-. Dit komt doordat er meer uren zijn toegerekend aan projecten en grondexploitaties dan begroot. | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 2 grootboekrekeningen, elk met afwijkingen < € 25.000,-) | 9.000 | |
| Totaal lasten wijkteams | 212.000 | |
| Baten maatwerk-voorzieningen (WMO) | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 1 grootboekrekening met afwijking < € 25.000,-) | -7.000 | |
| Totaal baten maatwerkvoorzieningen (WMO) | -7.000 | |
| Lasten maatwerkvoorzieningen (WMO) | ||
| Woonvoorzieningen | S | -68.000 |
| Toename aantal aanvragen trapliften. | ||
| Vervoersvoorzieningen | S | -99.000 |
| Toename aantal meldingen scootmobiel. | ||
| Rolstoelvoorzieningen | S | -27.000 |
| Toename aantal meldingen. | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 1 grootboekrekening met afwijking < € 25.000,-) | 11.000 | |
| Totaal lasten maatwerkvoorzieningen (WMO) | -183.000 | |
| Baten maatwerkdienstverlening 18+ | ||
| Eigen bijdrage Wmo | I | -280.000 |
| Begroting van de eigen bijdrage is niet bijgesteld n.a.v. het abonnementstarief. | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 2 grootboekrekeningen, elk met afwijkingen < € 25.000,-) | 5.000 | |
| Totaal baten maatwerkdienstverlening 18+ | -275.000 | |
| Lasten maatwerkdienstverlening 18+ | ||
| Dagbesteding Wmo | I/S | 170.000 |
| Als actie binnen de Taskforce sociaal domein is een groep klanten onderzocht en overgegaan naar WLZ. | ||
| Schuldhulpverlening | I | 25.000 |
| De verwachte meerkosten in verband met corona ( € 10.000,-) zijn niet gerealiseerd. De lasten zijn niet onttrokken aan de reserve Rijkscompensatie corona. Tegenover dit voordeel staat een nadeel bij baten algemene uitkering in programma 11. Voor de tweede fase van de schuldhulpverlening schakelen we Kredietbank Nederland in. We zien momenteel nog geen stijging van het aantal meldingen. | ||
| Huishoudelijke verzorging Wmo | S | -522.000 |
| Toename van het aantal aanvragen. | ||
| Individuele begeleiding Wmo | S | 57.000 |
| Als actie binnen de Taskforce sociaal domein is afgeschaald in de zwaarte van de indicatie. | ||
| Eigen bijdrage Wmo | I | 133.000 |
| Zie baten Eigen bijdrage Wmo. | ||
| Zelfstandig leven Wmo | S | 197.000 |
| Als actie binnen de Taskforce sociaal domein is afgeschaald in de zwaarte van de indicatie. | ||
| CCV-Wmo | S | -88.000 |
| Als actie binnen de Taskforce sociaal domein is zoals verwacht het aantal aanvragen CCV iets toegenomen na het afschaffen van de taxbus voor 65+. | ||
| PGB Wmo Begeleiding groep | S | 544.000 |
| Wij maken geen onderscheid tussen begeleiding groep en begeleiding individueel, zie lasten PGB Wmo Begeleiding individueel. Als actie binnen de Taskforce sociaal domein is afgeschaald in de zwaarte van de indicatie. | ||
| PGB Wmo Begeleiding individueel | S | -311.000 |
| Wij maken geen onderscheid tussen begeleiding groep en begeleiding individueel, zie lasten PGB Wmo Begeleiding groep. Als actie binnen de Taskforce sociaal domein is afgeschaald in de zwaarte van indicatie van begeleiding individueel naar begeleiding groep. | ||
| Uitvoeringskosten maatwerk Wmo | I | 61.000 |
| Als actie binnen de Taskforce zijn minder uitvoeringskosten gemaakt. | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 4 grootboekrekeningen, elk met afwijkingen < € 25.000,-) | -9.000 | |
| Totaal lasten maatwerkdienstverlening 18+ | 257.000 | |
| Baten geëscaleerde zorg 18+ | ||
| Openbare Geestelijke Gezondheidszorg (OGGZ) | I | 77.000 |
| Incidentele bijdrage vanuit de gemeente Eindhoven voor beschermd wonen. Dit betreft het hoofdlijnenakkoord GGZ. | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- | 0 | |
| Totaal baten maatwerkdienstverlening 18+ | 77.000 | |
| Lasten geëscaleerde zorg 18+ | ||
| Openbare Geestelijke Gezondheidszorg (OGGZ) | I | 120.000 |
| Er is een bedrag ontvangen over 2020 ( € 20.000,-). Daarnaast zijn er minder kosten gemaakt. | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 1 grootboekrekening met afwijking < € 25.000,-) | 4.000 | |
| Totaal lasten maatwerkdienstverlening 18+ | 124.000 | |
| Baten begraafplaatsen | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 1 grootboekrekening met afwijking < € 25.000,-) | 12.000 | |
| Totaal begraafplaatsen | 12.000 | |
| Lasten begraafplaatsen | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 2 grootboekrekeningen, elk met afwijkingen < € 25.000,-) | -2.000 | |
| Totaal lasten begraafplaatsen | -2.000 | |
| Indirecte baten en lasten | ||
| Reserves | I | 7.000 |
| Het betreft € 7.000,- afwijking ten opzichte van de begroting van dekkingsreserves. | ||
| Kapitaallasten | I | 39.000 |
| Het betreft afwijkingen ten opzichte van de begroting van activa. | ||
| Doorbelaste kosten I&A | I | -1.000 |
| Het betreft doorbelaste kosten I&A naar het taakveld Media. Dit is slechts een verschuiving tussen programma's. | ||
| Afronding | I | 2.000 |
| Totaal | 461.000 |
Programma 7. Jeugdbeleid en onderwijs
Terug naar navigatie - Programma 7. Jeugdbeleid en onderwijs| 7. Jeugdbeleid en onderwijs | I/S | Bedrag |
|---|---|---|
| Begroting na wijziging 2021 | 16.995.000 | |
| Realisatie 2021 | 17.062.000 | |
| Verklaring van het saldo | -67.000 | |
| Baten openbaar basisonderwijs | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- | 0 | |
| Totaal baten openbaar basisonderwijs | 0 | |
| Lasten openbaar basisonderwijs | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 1 grootboekrekening met afwijking < € 25.000,-) | 15.000 | |
| Totaal lasten openbaar basisonderwijs | 15.000 | |
| Baten onderwijshuisvesting | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- | 0 | |
| Totaal baten onderwijshuisvesting | 0 | |
| Lasten onderwijshuisvesting | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 4 grootboekrekeningen, elk met afwijkingen < € 25.000,-) | 29.000 | |
| Totaal lasten onderwijshuisvesting | 29.000 | |
| Baten onderwijsbeleid en leerlingenzaken | ||
| Onderhoud peuterspeelzalen | I/S | -38.000 |
| Bij de jaarrekening 2020 is, wegens afwezigheid van de betreffende medewerker, ten onrechte een nog te ontvangen jaarhuur voor de ruimte Gandalf 2 opgevoerd. De ruimte was uiteindelijk in 2020 niet verhuurd en daardoor is dit bedrag in 2021 niet in rekening gebracht. (nadeel € 20.500,-). In 2021 is er voor deze ruimte wel een huurovereenkomst met een nieuwe partij gesloten. Bovendien is de huuropbrengst is structureel te hoog begroot (€ 17.000,-). | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 4 grootboekrekeningen, elk met afwijkingen < € 25.000,-) | -16.000 | |
| Totaal baten onderwijsbeleid en leerlingenzaken | -54.000 | |
| Lasten onderwijsbeleid en leerlingenzaken | ||
| Leerlingenvervoer | S | -55.000 |
| Er is een toename van het aantallen van groepsvervoer en individueel vervoer. De draaglast van ouders vraagt veel van kinderen. Hierdoor zie je een toename van gedragsproblemen binnen het groepsvervoer leerlingenvervoer. Hierdoor wordt er vaker individueel vervoer aangevraagd. | ||
| Voorschoolse educatie | I | 245.000 |
| Sinds een aantal jaren ontvangt de gemeente structureel meer OAB-middelen (Onderwijsachterstandenbeleid). Daardoor is er minder inzet vanuit het budget voorschoolse educatie nodig. Vanaf 2022 zal er dan ook structureel op dit budget bezuinigd worden, met uitzondering van de zogenaamde Asscher-gelden die onder dit budget vallen en gericht zijn op de versterking van het peuterspeelzaalwerk. | ||
| Directe salariskosten taakveld Onderwijsbeleid en leerlingzaken | I | 68.000 |
| Het betreft een verschil tussen geraamde en werkelijke salariskosten die zijn toegerekend aan dit taakveld. De verschillen tussen alle taakvelden samen zorgen voor een voordelig effect op het resultaat van € 29.500,-. Dit komt doordat er meer uren zijn toegerekend aan projecten en grondexploitaties dan begroot. | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 4 grootboekrekeningen, elk met afwijkingen < € 25.000,-) | 9.000 | |
| Totaal lasten onderwijshuisvesting | 267.000 | |
| Baten maatwerkdienstverlening 18- | ||
| Verblijf jeugd | S | 121.000 |
| als actie binnen de Taskforce sociaal domein is dit budget niet volledig gebruikt, omdat de insteek is de jongeren zoveel mogelijk in hun eigen huis te laten verblijven of in pleeggezinnen te plaatsen (afschalen zware zorg). | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- | 0 | |
| Totaal baten maatwerkdienstverlening 18- | 121.000 | |
| Lasten maatwerkdienstverlening 18- | ||
| Verblijf (incl. behandeling) | S | 184.000 |
| Als actie binnen de Taksforce sociaal domein (inkoop) zie je in de loop van 2021 het aantal verblijven gestaag afnemen per maand. Dit komt onder andere door inzet begeleiding, zelfstandig leven jeugd in te zetten en pleegzinnen te organiseren. | ||
| Jeugdhulp ambulant | S | 174.000 |
| Als actie binnen de Taskforce sociaal domein worden de kosten teruggedrongen door de inzet van voorliggend veld, het tijdig afschakelen van begeleiding, door zelf inzet van klantadviseurs aan te bieden en kortdurende begeleiding te geven. | ||
| Zelfstandig leven jeugd | S | -277.000 |
| Als actie binnen de Taskforce sociaal domein worden met behulp van dit budget jongvolwassenen begeleidt naar zelfstandig leven. Tijdige inzet hierop kan duurdere zorg voorkomen. Daarop wordt actief gestuurd en dat heeft geleidt tot een overschrijding (preventie/afschalen). | ||
| Vervoer (18-) | S | -115.000 |
| Toename van vervoersvragen zien we ook bij vervoer richting de locaties van de ingezette zorg. | ||
| Ambulante zorg jeugd | S | -263.000 |
| Doordat zorgaanbieders wachtlijsten hanteren is de problematiek groter geworden en is er langduriger zorg nodig geweest. Daarnaast zijn er meer aanvragen ingediend. | ||
| Jeugdzorg-plus (gesloten jeugdhulp) | I | 67.000 |
| Het gaat om een duur product waarbij een kleine incidentele afname ervoor heeft gezorgd dat er budget over is gebleven dit jaar. | ||
| PGB jeugd | I | 85.000 |
| Er is minder gebruik gemaakt van persoonsgebonden budget. Dat komt omdat er meer gebruik is gemaakt van gecontracteerde zorgaanbieders. | ||
| Uitvoeringskosten jeugdzorg | S | -175.000 |
| Extra kosten vanwege de inzet van Bizob en door de afrekening van tien voor de jeugd en overige samenwerkingsafspraken. | ||
| LRO landelijk ingekochte zorg | S | -742.000 |
| Het gaat om een kostenpost op landelijk niveau die niet op gemeentelijk niveau is te beïnvloeden. | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 4 grootboekrekeningen, elk met afwijkingen < € 25.000,-) | -20.000 | |
| Totaal lasten maatwerkdienstverlening 18- | -1.082.000 | |
| Baten geëscaleerde zorg 18- | ||
| Veilig Thuis | I | 99.000 |
| De gemeente Eindhoven heeft als centrumgemeente een aanvullende decentralisatie-uitkering vrouwenopvang ontvangen. Veilig Thuis heeft de aanvullende middelen niet aangewend voor een substantiële uitbreiding van het personeel omdat de werkvoorraad daar niet om vroeg. De gemeente Eindhoven heeft het positieve overschot vervolgens uitgekeerd aan de regiogemeenten. | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- | 0 | |
| Totaal baten geëscaleerde zorg 18- | 99.000 | |
| Lasten geëscaleerde zorg 18- | ||
| Gedwongen kader | I | 27.000 |
| Er zijn dit jaar geen kosten gemaakt met betrekking tot het gedwongen kader. | ||
| Veilig Thuis | I | 26.000 |
| Minder cliënten hebben gebruik gemaakt van Veilig Thuis. Hierdoor is de bijdrage lager uitgevallen dan vooraf begroot. | ||
| Jeugdbeschermingsreclassering | I | 43.000 |
| Minder cliënten hebben gebruikt gemaakt van Jeugdbeschermingsreclassering. Hierdoor is de bijdrage lager uitgevallen dan vooraf begroot. | ||
| Directe salariskosten taakveld Geëscaleerde zorg 18- | I | 37.000 |
| Het betreft een verschil tussen geraamde en werkelijke salariskosten die zijn toegerekend aan dit taakveld. De verschillen tussen alle taakvelden samen zorgen voor een voordelig effect op het resultaat van € 29.500,-. Dit komt doordat er meer uren zijn toegerekend aan projecten en grondexploitaties dan begroot. | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- | 0 | |
| Totaal lasten geëscaleerde zorg 18- | 133.000 | |
| Baten volksgezondheid | ||
| Openbare gezondheidszorg | I | 30.000 |
| € 30.000,- is de ontvangst van een subsidie voor het lokaal preventieakkoord. De uitgaven staan beschreven aan de lasten kant. | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- | 0 | |
| Totaal baten volksgezondheid | 30.000 | |
| Lasten volksgezondheid | ||
| Openbare gezondheidszorg | I | -38.000 |
| Overschrijding door facturen lokaal preventieakkoord. Inkomsten staan aan de baten kant. Per saldo is dit geen overschrijding. | ||
| Jeugdgezondheidszorg | 25.000 | |
| Het betreft de terugbetaling vanuit Zuidzorg op basis van de subsidievaststelling 2020. In 2020 bleek het kindaantal 0 tot 4 jaar minder hoog en was er sprake van onderschrijding op het basis aanbod preventie. | I | |
| Overige verschillen < € 25.000,- | 0 | |
| Totaal lasten volksgezondheid | -13.000 | |
| Indirecte baten en lasten | ||
| Reserves | I | 228.000 |
| Het betreft afwijking ten opzichte van de begroting van dekkingsreserves. | ||
| Kapitaallasten | I | 160.000 |
| Het betreft afwijkingen ten opzichte van de begroting van activa. | ||
| Afronding | 0 | |
| Totaal | -67.000 |
Programma 8. Duurzaamheid, natuur en milieu
Terug naar navigatie - Programma 8. Duurzaamheid, natuur en milieu| 8. Duurzaamheid, natuur en milieu | I/S | Bedrag |
|---|---|---|
| Begroting na wijziging 2021 | 595.000 | |
| Realisatie 2021 | 952.000 | |
| Verklaring van het saldo | -357.000 | |
| Baten openbaar groen en (openlucht) recreatie | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 3 grootboekrekeningen, elk met afwijkingen < € 25.000,-) | -26.000 | |
| Totaal baten openbaar groen en (openlucht) recreatie | -26.000 | |
| Lasten openbaar groen en (openlucht) recreatie | ||
| Onderhoud openbaar groen | S | -275.000 |
| De overschrijding is ontstaan door het vele bijzet van afval bij containers in de openbare ruimte. Het Groenbestek bevat kosten die betrekking hebben op afval die niet zijn doorberekend. Cure gaat een plan schrijven om de bijzet van afval in de toekomst terug te kunnen dringen. Doordat we steeds meer data-gedreven werken komen we steeds dichterbij de juiste hoeveelheden van onze arealen. Nadeel hiervan is dat, wanneer deze groter blijken, de kosten van het onderhoud meestijgen. Dit is andersom natuurlijk ook het geval. | ||
| Overige kosten openbaar groen | I | 45.000 |
| Het opstellen van het groenbeheerplan (€ 30.000,-) kost meer tijd dan verwacht en wordt pas in 2022 afgerond. Daarnaast zijn er kleine overschotten op deelbudgetten, zoals de waterschapslasten, kosten flora en fauna en werkbudget buitengebied. | ||
| Directe salariskosten taakveld openbaar groen en (openlucht) recreatie | I | 57.000 |
| Het betreft een verschil tussen geraamde en werkelijke salariskosten die zijn toegerekend aan dit taakveld. De verschillen tussen alle taakvelden samen zorgen voor een voordelig effect op het resultaat van € 29.500,-. Dit komt doordat er meer uren zijn toegerekend aan projecten en grondexploitaties dan begroot. | ||
| Watertaken | S | -58.000 |
| Vanwege de wateroverlast is het onderhoudsregime opgeschaald, meer sloten zijn er uitgediept waardoor ook meer stortkosten zijn ontstaan. | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 6 grootboekrekeningen, elk met afwijkingen < € 25.000,-) | 16.000 | |
| Totaal lasten openbaar groen en (openlucht) recreatie | -215.000 | |
| Baten riolering | ||
| Opbrengst riolering | I | -78.000 |
| Het waterverbruik bij huishoudens was lager dan verwacht. | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 1 grootboekrekening met afwijking < € 25.000,-) | 22.000 | |
| Totaal baten riolering | -56.000 | |
| Lasten riolering | ||
| Uitvoering planmatig vrijverval riolering | I | -49.000 |
| De onderhoudsbehoefte fluctueert jaarlijks en is vrij onvoorspelbaar. | ||
| Uitvoering kolken | I | 41.000 |
| Pas in de loop van 2021 is een nieuw meerjaren onderhoudsbestek aanbesteed. Hierdoor is minder onderhoud gepleegd | ||
| Waterportaal | I | 109.000 |
| Binnen het waterportaal is afgesproken dat de facturering van de Kallisto projecten een jaar wordt doorgeschoven. | ||
| Bijzondere constructies | I | 69.000 |
| Pas in de loop van 2021 is een nieuw meerjaren onderhoudsbestek aanbesteed. Hierdoor is één reinigingsronde overgeslagen. | ||
| Directe salariskosten taakveld Riolering | I | 35.000 |
| Het betreft een verschil tussen geraamde en werkelijke salariskosten die zijn toegerekend aan dit taakveld. De verschillen tussen alle taakvelden samen zorgen voor een voordelig effect op het resultaat van € 29.500,-. Dit komt doordat er meer uren zijn toegerekend aan projecten en grondexploitaties dan begroot. | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 4 grootboekrekeningen, elk met afwijkingen < € 25.000,-) | 15.000 | |
| Totaal lasten riolering | 220.000 | |
| Baten afval | ||
| Restafval | I | -194.000 |
| In 2021 is het positieve resultaat uit 2019 en 2020 verrekend met de nog te betalen kosten in verband met het afwaarderen van de voorbereidingskosten van Renescience. Hierdoor is er minder positief resultaat ontvangen. Hierdoor zijn de lasten van restafval ook lager uitgevallen. | ||
| Papier | I | 224.000 |
| De marktprijs is flink gestegen ten opzichte van het geraamd bedrag. Er is een extra vraag naar karton die de prijs heeft opgedreven. | ||
| PMD | I | 642.000 |
| Opbrengsten zijn hoger uitgevallen omdat er meer PMD is ingezameld. Overige verschil ( € 588.000,-) wordt verklaard door baten en lasten die tegenover elkaar wegvallen. | ||
| Textiel | I | -52.000 |
| Er is nog steeds een lagere vraag naar textiel dan normaal, sinds de markt is ingestort in 2020 als gevolg van de coronacrisis. | ||
| Milieustraat | I | 41.000 |
| Er zijn hogere opbrengsten gerealiseerd uit de afvalstromen van de milieustraat die vermarkt worden. Dit komt voornamelijk door papier en ijzer. | ||
| Gebruik milieustraat gemeente Heeze-Leende | I | -93.000 |
| In de begroting zijn we uitgegaan van een kostenstijging voor de milieustraat, waardoor we een hogere bijdrage zouden verwachten. Echter zijn zowel de verwerkingskosten van de milieustraat gedaald en de opbrengsten van de afvalstromen verhoogd. Hierdoor is de bijdrage die Heeze-Leende doet om deze kosten te dekken ook lager. Verder is er een btw-verschil van € 20.000,- ontstaan als gevolg van de eindafrekening in 2020. | ||
| Baten afvalstoffenheffing | I | 51.000 |
| Er zijn meer inkomsten gerealiseerd doordat zowel het aantal huishoudens als het aantal diftar ledigingen iets hoger bleek dan vooraf begroot. | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 1 grootboekrekening met afwijking < € 25.000,-) | 3.000 | |
| Totaal baten afval | 622.000 | |
| Lasten afval | ||
| Restafval | I | 159.000 |
| Zie baten restafval. | ||
| PMD | I | -588.000 |
| Zie baten PMD. | ||
| GFT | S | -65.000 |
| Het bestaande contract voor de verwerking van GFT-afval liep af en moest opnieuw worden aanbesteedt. Hieruit is een ongunstigere prijs ontstaan dan voorheen. Daardoor vallen de verwerkingskosten flink hoger uit. | ||
| Overige kosten afval | I | -386.000 |
| Alle voorbereidingskosten van Renescience zijn afgewaardeerd. | ||
| Milieustraat | I | 30.000 |
| De verwerkingskosten van de milieustraat zijn lager, omdat het aanbod van afval is gedaald. | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 3 grootboekrekeningen, elk met afwijkingen < € 25.000,-) | 31.000 | |
| Totaal lasten afval | -819.000 | |
| Baten milieubeheer | ||
| Sanering verkeerslawaai | I | 75.000 |
| Het betreft (vooruit) ontvangen subsidies voor sanering verkeerslawaai Geldrop MWN+Mierlo. Deze vallen in 2021 weg tegen de lasten op Sanering verkeerslawaai bij lasten milieubeheer. | ||
| Regeling reductie energiegebruik huurders | I | -245.000 |
| We ontvingen van het rijk € 370.000,- om met name huurders te stimuleren kleine energiebesparende maatregelen te nemen. Van deze middelen besteedden we afgerond € 125.000,- aan de subsidieregeling energiebesparende maatregelen huurders Geldrop-Mierlo en de uitvoering hiervan. De rest ter waarde van € 245.000,- is niet besteed in 2021 en wordt meegenomen naar 2022. | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 2 grootboekrekeningen, elk met afwijkingen < € 25.000,-) | I | 23.000 |
| Totaal baten milieubeheer | -147.000 | |
| Lasten milieubeheer | ||
| Algemeen milieubeheer | I | -40.000 |
| In 2021 is € 59.000,- besteed aan vergunningverlening Pali Group BV. In 2020 was dit nog € 17.000,-. Hierdoor is € 40.000,- meer uitgegeven dan vooraf geraamd. | ||
| Duurzaamheidsbeleid | I | 62.000 |
| Wij ontvingen voor de periode 2020-2021 de uitkering Klimaatmiddelen transitievisie warmte van het rijk € 202.000,-. Deze gelden hebben wij in 2020 2n 2021 niet volledig besteed. In de tweede rapportage verwachtten we dat een bedrag van € 60.000,- in 2021 zou overblijven en in de reserve duurzaamheid gestort kon worden, zodat dit geld ook in 2022 voor de transitie warmte ingezet kan worden. Doordat er slecht € 26.000,- aan de subsidieregeling afkoppelen hemelwater werd besteed in 2021 in plaats van de geraamde € 100.000,- bleef er meer over van het budget duurzaamheidsbeleid. In het raadsvoorstel Vervolgaanpak Transitievisie Warmte van 7 maart 2022 wordt voorgesteld dit resterende budget in de jaarrekening aanvullend in de reserve duurzaamheid te storten. | ||
| Sanering verkeerslawaai | I | -75.000 |
| Het betreft betaalde kosten voor gevelmaatregelen en sanering verkeerslawaai. Dit valt weg tegen de baten op Sanering verkeerslawaai bij baten milieubeheer. | ||
| Regeling reductie energiegebruik huurders | I | 245.000 |
| Zie baten: Regeling reductie energiegebruik huurders. | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 3 grootboekrekeningen, elk met afwijkingen < € 25.000,-) | I | -26.000 |
| Totaal lasten milieubeheer | 166.000 | |
| Indirecte baten en lasten | ||
| Reserves | I | -15.000 |
| Er is € 15.000,- minder onttrokken aan de reserve hondenbeleid dan begroot. | ||
| Voorzieningen | I | -224.000 |
| De afwijking in de mutatie voorziening is - € 268.242,-. De verklaring van de afwijking staat bij het onderdeel riolering. | ||
| Kapitaallasten | I | 143.000 |
| Het betreft afwijkingen ten opzichte van de begroting van activa. | ||
| Doorbelaste kosten I&A | I | -4.000 |
| Het betreft doorbelaste kosten I&A naar de taakvelden Openbaar groen en (openlucht) recreatie (-€ 2.000,-), Riolering | ||
| ( -€ 2.000,-), Afval (-€ 1.000,-) en Milieubeheer (€ 1.000,-) . Dit is slechts een verschuiving tussen programma's. | ||
| Afronding | I | -2.000 |
| Totaal | -357.000 |
Programma 9. Bereikbaarheid en verkeer
Terug naar navigatie - Programma 9. Bereikbaarheid en verkeer| 9. Bereikbaarheid en verkeer | I/S | Bedrag |
|---|---|---|
| Begroting na wijziging 2021 | 3.338.000 | |
| Realisatie 2021 | 3.031.000 | |
| Verklaring van het saldo | 307.000 | |
| Omschrijving | ||
| Directe baten en lasten per kostenplaats | ||
| Baten parkeerbelasting | ||
| Baten parkeerbelasting | I/S | -65.000 |
| Door de coronamaatregelen is het centrumbezoek afgenomen en daarmee ook de parkeeropbrengsten. Ook de hoge leegstand binnen het Geldropse centrum draagt eraan bij dat de parkeeropbrengsten onder druk staan. Dit is verrekend via de reserve Rijkscompensatie corona. | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 1 grootboekrekening met afwijking < € 25.000,-) | -9.000 | |
| Totaal baten parkeerbelasting | -74.000 | |
| Lasten parkeerbelasting | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 1 grootboekrekening met afwijking < € 25.000,-) | 3.000 | |
| Totaal lasten parkeerbelasting | 3.000 | |
| Baten verkeer en vervoer | ||
| Verkeersbeleid | I | 27.000 |
| In 2021 is subsidie voor het project VUP Geldrop-Mierlo ontvangen in het kader van de Bijdrageregeling regionale mobiliteitsprogramma's Noord-Brabant. | ||
| Realisatie Wegen | I | -33.000 |
| Het verschil wordt verklaard doordat er minder inkomsten zijn uit leges en straatwerkvergoedingen voor werkzaamheden aan ondergrondse infrastructuur. Deze inkomsten fluctueren jaarlijks en zijn door ons niet beïnvloedbaar. | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 4 grootboekrekeningen, elk met afwijkingen < € 25.000,-) | 19.000 | |
| Totaal baten verkeer en vervoer | 13.000 | |
| Lasten verkeer en vervoer | ||
| Verkeersbeleid | I | 38.000 |
| Niet alle kosten voor het opstellen van de lokale bereikbaarheidsagenda zijn in 2021 gemaakt. Dit loopt voor een deel door in 2022. Daarnaast zijn er nog geen externe voorbereidingskosten gemaakt voor de A67 omdat de planning van de voorbereidingswerkzaamheden van Rijkswaterstaat is gewijzigd. Deze kosten zullen naar verwachting alsnog in 2022 gemaakt worden. | ||
| Klein onderhoud wegen | I | 29.000 |
| I.v.m. personeelsgebrek heeft de aannemer minder inzet kunnen plegen. | ||
| Straatreiniging | S | 33.000 |
| Er zijn meer kosten toegerekend aan afval dan begroot zodat hier een voordeel is ontstaan. | ||
| Doorbelasting straatreiniging naar taakveld Afval | I | -40.000 |
| Er zijn meer kosten gemaakt zodat meer is doorbelast aan afval. | ||
| Directe salariskosten taakveld Verkeer en Vervoer | I | 61.000 |
| Het betreft een verschil tussen geraamde en werkelijke salariskosten die zijn toegerekend aan dit taakveld. De verschillen tussen alle taakvelden samen zorgen voor een voordelig effect op het resultaat van € 29.500,-. Dit komt doordat er meer uren zijn toegerekend aan projecten en grondexploitaties dan begroot. | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 13 grootboekrekeningen, elk met afwijkingen < € 25.000,-) | 58.000 | |
| Totaal lasten verkeer en vervoer | 179.000 | |
| Baten parkeren | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- | 0 | |
| Totaal baten parkeren | 0 | |
| Lasten parkeren | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 4 grootboekrekeningen, elk met afwijkingen < € 25.000,-) | 42.000 | |
| Totaal lasten parkeren | 42.000 | |
| Indirecte baten en lasten | ||
| Reserves | I | 28.000 |
| Het betreft afwijking ten opzichte van de begroting van dekkingsreserves. | ||
| Kapitaallasten | I | 117.000 |
| Het betreft afwijkingen ten opzichte van de begroting van activa. | ||
| Doorbelaste kosten I&A | I | -2.000 |
| Het betreft doorbelaste kosten I&A naar de taakvelden Openbaar groen en (openlucht) recreatie (-€ 2.000,-), Riolering | ||
| ( -€ 2.000,-), Afval (-€ 1.000,-) en Milieubeheer (€ 1.000,-) . Dit is slechts een verschuiving tussen programma's. | ||
| Afronding | I | 1.000 |
| Totaal | 307.000 |
Programma 10. Bouwen en wonen
Terug naar navigatie - Programma 10. Bouwen en wonen| 10. Bouwen en wonen | I/S | Bedrag |
|---|---|---|
| Begroting na wijziging 2021 | 1.656.000 | |
| Realisatie 2021 | 1.908.000 | |
| Verklaring van het saldo | -252.000 | |
| Baten beheer overige gebouwen en gronden | ||
| Verkoop / Aankoop diverse percelen | I | 60.000 |
| Op deze post wordt het project illegaal grondgebruik verantwoord. Er zijn in 2021 diverse percelen verkocht, terwijl deze opbrengsten niet zijn begroot. | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 3 grootboekrekeningen, elk met afwijkingen < € 25.000,-) | 17.000 | |
| Totaal baten beheer overige gebouwen en gronden | 77.000 | |
| Lasten beheer overige gebouwen en gronden | ||
| Kapitaallasten NIEGG | I | -496.000 |
| In het verleden werd voor ruimtelijke plannen slechts de legesverordening toegepast, waarbij de gemeentelijke kosten vele malen hoger waren dan de leges. Sinds de grondexploitatiewet van 2008 kan gebruik worden gemaakt van de landelijke plankostenscan om berekeningen te kunnen maken van de te verwachten plankosten per bouwplan. Sinds de nota kostenverhaal in 2015 werden die kosten slechts opgenomen in een anterieure overeenkomst. Als een plan dan niet doorging dan waren alle gemeentelijke kosten voor niets gemaakt. Om die reden is enkele jaren geleden gestart met plankostenbrieven om in een eerder stadium kaders te stellen, een principebesluit te kunnen nemen en een deel van de plankosten overeen te kunnen komen. In de afgelopen jaren heeft de bovenstaande werkwijze steeds meer gestalte gekregen. Er worden eerder projectnummers geopend en projectgroepleden worden eerder in de gelegenheid gesteld om op de juiste projecten uren te schrijven. Dit zorgt enerzijds voor behoorlijke besparingen in de exploitatie van de algemene dienst en anderzijds voor meer mogelijkheden om extra mensen aan te trekken of in te huren om de vele plannen ook te kunnen realiseren zolang alle kosten gedekt kunnen worden. De verbeterde werkwijze betekent echter ook een nieuw en extra risico. Jaarlijks zal namelijk beoordeeld moeten worden of de geactiveerde plankosten ook gedekt kunnen worden uit de te ontvangen bijdrage hiervoor van de initiatiefnemers. Bij plannen waarvoor dat niet mogelijk is, zal een afboeking van een deel van de geactiveerde plankosten nodig zijn. Bij de beoordeling van het hierboven staande ontstaat het volgende overzicht: Voorziening of Restant Boekwaarde afwaardering boekwaarde motivatie De Jonkvrouw 371.896,- 278.922,- 92.974,- 25% subsidiabel, oude anterieure overeenkomst Mierlo-oost 164.934,- 164.934,- 0,- gemeenteraad niet akkoord met project Tweka 14.636,- 14.636,- 0,- project is afgerond Van Stipdonk 98.560,- 25.000,- 73.560,- o.b.v. overeenkomst € 90.443,- te verhalen Hekelstraat 21.144,- 21.144,- 0,- project is afgerond Van Agt 23.951,- 23.951,- 0,- project is afgerond Beneden Beekloop 45.841,- 23.000,- 22.841,- verkoopopbrengst Hazenwinkel 40.397,- 35.000,- 5.397,- plankostenbrief € 12.600,- Voor het plan de Jonkvrouw zal dit jaar beoordeeld moeten worden of dekking van de afwaardering mogelijk is ten laste van bestaande kredieten en/of de subsidie. Hier ligt ook een koppeling met Stationsstraat 33. In 2022 zal duidelijkheid moeten ontstaan over afboeking of andere mogelijkheden van financiële dekking. Voorlopig wordt een voorziening getroffen ter grootte van het deel dat mogelijk niet door de subsidie gedekt kan worden of op Wooninc verhaald kan worden. In de begroting was voor de post een bedrag van € 90.000,- geraamd. | ||
| Verhuur diverse percelen | I | -48.000 |
| Normaliter worden de waterschapslasten verantwoord op de betreffende percelen c.q. posten. Dit jaar zijn het grootste deel van de waterschapslasten op de post geboekt en heeft de uiteindelijke verdeling niet plaatsgevonden. Hier waren deze kosten niet begroot, maar op de uiteindelijke posten is daardoor wel een overschot. Verder zijn er externe inhuurkosten gemaakt (€ 5.000,-). | ||
| Verkoop / Aankoop diverse percelen | I | -1.082.000 |
| Op deze post wordt het project illegaal grondgebruik verantwoord. Dit project wordt uitgevoerd door een extern bureau en de kosten 2021 bedragen € 51.000,-. Verder is een perceel grond aangekocht i.h.k.v. een oplossing van een hoogteverschil op een locatie in Mierlo (€ 7.000,-). Beide posten waren niet geraamd. Hier staan wel de opbrengsten van € 60.000,- tegenover (zie hierboven). Daarnaast is de verliesvoorziening Bogardeind getroffen à € 1.031.000,-. | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 5 grootboekrekeningen, elk met afwijkingen < € 25.000,-) | 6.000 | |
| Totaal lasten beheer overige gebouwen en gronden | -1.620.000 | |
| Baten fysieke bedrijfsinfrastructuur | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- | 0 | |
| Totaal baten fysieke bedrijfsinfrastructuur | 0 | |
| Lasten fysieke bedrijfsinfrastructuur | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 1 grootboekrekening met afwijking < € 25.000,-) | -20.000 | |
| Totaal lasten fysieke bedrijfsinfrastructuur | -20.000 | |
| Baten en lasten ruimtelijke ordening | ||
| Ruimtelijke procedures | I | 28.000 |
| De baten van vier ruimtelijke procedures bedragen € 28.000,-. Deze baten worden vooraf niet begroot, omdat we vooraf niet bekend zijn met voorgenomen initiatieven. | ||
| Storting bovenwijkse voorzieningen anterieure overeenkomsten | I | 143.000 |
| Vanuit de anterieure overeenkomsten is door derden een afdracht van € 143.000,- ontvangen. Deze ontvangsten zijn gestort in de reserve bovenwijkse voorzieningen. | ||
| Storting leefbaarheidsfonds anterieure overeenkomsten | I | 58.000 |
| Vanuit de anterieure overeenkomsten is door derden een afdracht van € 58.000,- ontvangen. Deze ontvangsten zijn gestort in de reserve leefbaarheidsfonds. | ||
| Storting fonds herstructurering woongebieden anterieure overeenkomsten | I | 41.000 |
| Vanuit de anterieure overeenkomsten is door derden een afdracht van € 41.000,- ontvangen. Deze ontvangsten zijn gestort in de reserve herstructurering woongebieden. | ||
| Storting fonds inv. Ruimtelijke ontwikkelingen anterieure overeenkomsten | I | 41.000 |
| Vanuit de anterieure overeenkomsten is door derden een afdracht van € 41.000,- ontvangen. Deze ontvangsten zijn gestort in de reserve investering ruimtelijke ontwikkelingen. | ||
| Ruimtelijke ordening | I | 50.000 |
| In 2021 is bij de tweede tussentijdse rapportage € 170.000,- van het beschikbare budget overgeheveld naar 2022. Dit omdat door de vertraagde inwerkingtreding van de Omgevingswet een deel van de werkzaamheden zouden doorschuiven. De nieuwe invoeringsdatum voor de Omgevingswet was toen nog 1 juli 2022. De schatting was € 170.000,- maar in de praktijk is meer overgebleven omdat ondermeer opleidingen pas in 2022 regionaal worden opgestart. De inwerkingtreding van de Omgevingswet is daarnaast met nóg eens een half jaar verschoven. We stellen voor om het restant te storten in een nieuwe reserve omgevingswet. | ||
| Directe salariskosten taakveld Ruimtelijke ordening | I | -42.000 |
| Het betreft een verschil tussen geraamde en werkelijke salariskosten die zijn toegerekend aan dit taakveld. De verschillen tussen alle taakvelden samen zorgen voor een voordelig effect op het resultaat van € 29.500,-. Dit komt doordat er meer uren zijn toegerekend aan projecten en grondexploitaties dan begroot. | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 19 grootboekrekeningen, elk met afwijkingen < € 25.000,-) | -154.000 | |
| Totaal baten en lasten ruimtelijke ordening | 165.000 | |
| Baten en lasten grondexploitaties (niet bedrijventerreinen) | ||
| Bouwgrondexploitatie | I | 54.000 |
| Het positieve resultaat van het grondbedrijf 2021 bedraagt € 154.657,- bestaande uit: - tussentijdse winstnemingen diverse complexen: + € 182.093,- - extra dotatie 2021 in de voorziening verliessaldi grondexploitaties: - € 6.835,- (onttrekking uit reserve grondexploitaties) - dotatie 2021 in de voorziening afgesloten complexen grondbedrijf: - € 20.601,- (onttrekking uit de reserve grondexploitaties) In de begroting 2021 was rekening gehouden met een voordelig resultaat van € 100.142,-. | ||
| Totaal baten en lasten grondexploitaties (niet bedrijventerreinen) | 54.000 | |
| Baten wonen en bouwen | ||
| Omgevingsvergunningen | I | -179.000 |
| De legesopbrengsten voor omgevingsvergunningen zijn achtergebleven op begroot. Het aantal aanvragen is nagenoeg gelijk gebleven, de omvang van plannen (en daarmee de legesopbrengsten) was beperkt. Een deel van de plannen van grotere omvang is in 2021 als principeverzoek ingekomen. Deze zullen in 2022 pas leiden tot daadwerkelijke omgevingsvergunningen en bijbehorende opbrengsten. | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 3 grootboekrekeningen, elk met afwijkingen < € 25.000,-) | -15.000 | |
| Totaal baten wonen en bouwen | -194.000 | |
| Lasten wonen en bouwen | ||
| Omgevingsvergunningen | I | -44.000 |
| De benodigde ondersteuning vanuit de Omgevingsdienst (Odzob) is groter gebleken dan begroot. Onder meer de advisering op enkele complexere plannen (Pali, monumentaanvragen en enkele bouwplannen) heeft meer urenafname gevergd. | ||
| Volkshuisvesting | S | -77.000 |
| We ontvangen rente op de verstrekte starters- en duurzaamheidsleningen. Deze rente storten we in de voorziening wonen. | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 5 grootboekrekeningen, elk met afwijkingen < € 25.000,-) | 15.000 | |
| Totaal lasten wonen en bouwen | -106.000 | |
| Indirecte baten en lasten | ||
| Reserves | I | 1.372.000 |
| Uit de anterieure overeenkomsten zijn afdrachten ontvangen die in de betreffende bestemmingsreserves / fondsen zijn gestort (- € 283.000,-) en heeft een onttrekking uit een fonds o.b.v. een anterieure overeenkomst plaatsgevonden (€ 20.000,-). Verder is voor de extra storting in voorziening afgesloten complexen grondbedrijf een onttrekking uit de algemene reserve grondexploitaties gedaan (€ 21.000,-). Deze posten waren niet geraamd. Daarnaast is er een storting gedaan in de verliesvoorziening Bogardeind ( - € 583.000,-). | ||
| Kapitaallasten | 0 | |
| Het betreft afwijkingen ten opzichte van de begroting van activa à -€ 1.629.000,- . In het raadsbesluit bij de jaarstukken 2020 is besloten om de afwaardering van de boekwaarde Strabrecht College niet ten laste van de algemene reserve grondexploitaties te brengen, maar op moment van sloop in de grondexploitatie Strabrecht te verwerken. De sloop heeft in 2021 plaatsgevonden. Dit verschil zit verwerkt in de verschillen bij taakveld 8.2. | ||
| Doorbelaste kosten I&A | I | 22.000 |
| Het betreft doorbelaste kosten I&A naar de taakvelden Beheer overige gebouwen/gronden (-€ 8.000,-), Ruimtelijke ordening (€ 3.000,-) en Wonen en Bouwen (€ 27.000,-) . Dit is slechts een verschuiving tussen programma's. | ||
| Afronding | I | -2.000 |
| Totaal | -252.000 |
Programma 11. Financiën en belastingen
Terug naar navigatie - Programma 11. Financiën en belastingen| 11. Financiën en belastingen | I/S | Bedrag |
|---|---|---|
| Begroting na wijziging 2020 | -56.795.000 | |
| Realisatie 2020 | -54.095.000 | |
| Verklaring van het saldo | -2.700.000 | |
| Salaris gerelateerde kosten en overige personele kosten Geldrop-Mierlo | ||
| Voor een uitgebreide analyse van de salaris gerelateerde kosten en de overige personele kosten verwijzen wij u naar het overzicht onder deze verschillenanalyse. Het resultaat bedraagt € 144.000,- waarvan € 70.000,- betrekking heeft op bestuur (zie programma 4) en € 26.000,- op rampenbestrijding (zie programma 1). | I | 74.000 |
| Totaal baten overhead | 74.000 | |
| Overige overhead | ||
| Bestuurszaken en bestuursondersteuning | I | 29.000 |
| We hebben minder ondersteuning nodig gehad van Hekkelman Advocaten, onze huisadvocaat. Daarnaast hebben we minder uitgegeven aan proceskosten. | ||
| Vervoermiddelen | I | 22.000 |
| Vanwege het efficiënter inzetten van de aannemers voor wat betreft vrachtwagenkosten deze besparing gerealiseerd. | ||
| Dienst Dommelvallei | I | -69.000 |
| Er zijn minder salariskosten ( € 24.000,-) en I&A-kosten ( € 28.000,-) doorbelast naar andere taakvelden. Daarnaast is de bijdrage aan Dienst Dommelvallei hoger uitgevallen dan begroot ( € 17.000,-). | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 19 grootboekrekeningen met afwijking < € 25.000,-) | -417.000 | |
| Totaal lasten overhead | -435.000 | |
| Baten treasury | ||
| Financiering | I | 81.000 |
| In 2021 is er binnen het budget financiering een incidenteel resultaat aan baten ter hoogte van € 81.000,-. Dit komt doordat de gemeente rente-inkomsten heeft ontvangen op kortlopende geldleningen. Op de uitgeleende geldleningen zijn er ook rente-inkomsten ontvangen. | ||
| Beleggingen en deelnemingen | I | -25.000 |
| Bij het opstellen van de 2e tussentijdse rapportage 2021 was nog niet precies bekend wat de dividend uitkering vanuit de BNG ging zijn over 2019 en 2020. We zijn er vanuit gegaan dat de (extra) dividend uitkering over 2019 ongeveer gelijk zou zijn met de uitkering in 2018. Uiteindelijk is de definitieve dividend uitkering over 2019 en 2020 lager uitgevallen dan verwacht. | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 1 grootboekrekening met afwijking < € 25.000,-) | -2.000 | |
| Totaal baten treasury | 54.000 | |
| Lasten treasury | ||
| Financiering | I | -96.000 |
| In 2021 is er binnen het budget financiering een incidenteel resultaat aan lasten ter hoogte van € 96.000,-. Dit komt doordat de gemeente in 2021 naheffingsaanslagen uit voorgaande boekjaren hebben ontvangen. Daarnaast wijken de werkelijke organisatie brede kapitaallasten af en het werkelijk rekenpercentage voor de grondexploitatie is lager dan eerder gedacht, wat resulteert in een lager doorberekende rente. | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 1 grootboekrekening met afwijking < € 25.000,-) | 16.000 | |
| Totaal lasten treasury | -80.000 | |
| Baten OZB woningen | ||
| OZB eigenaren woningen | S | 81.000 |
| De WOZ-waardes van woningen zijn hoger uitgevallen dan tijdens de begroting was verwacht. | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 1 grootboekrekening met afwijking < € 25.000,-) | 5.000 | |
| Totaal baten OZB woningen | 86.000 | |
| Lasten OZB woningen | ||
| Lasten heffing en invordering belastingen | I | -60.000 |
| Er is € 63.000,- toegevoegd aan de voorziening dubieuze belastingdebiteuren. Op invorderingskosten is ca. € 3.000,- minder uitgegeven dan begroot. | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 3 grootboekrekeningen, elk met afwijkingen < € 25.000,-) | 24.000 | |
| Totaal lasten OZB woningen | -36.000 | |
| Baten OZB niet-woningen | ||
| OZB eigenaren niet-woningen | S | -26.000 |
| De WOZ-waardes van niet-woningen zijn lager uitgevallen dan tijdens de begroting was verwacht. | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 1 grootboekrekening met afwijking < € 25.000,-) | -6.000 | |
| Totaal batenOZB niet-woningen | -32.000 | |
| Lasten OZB niet-woningen | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 1 grootboekrekening met afwijking < € 25.000,-) | -9.000 | |
| Totaal lasten OZB niet-woningen | -9.000 | |
| Baten belastingen overig | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 2 grootboekrekeningen, elk met afwijkingen < € 25.000,-) | -10.000 | |
| Totaal baten belastingen overig | -10.000 | |
| Lasten belastingen overig | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- (betreft 3 grootboekrekeningen, elk met afwijkingen < € 25.000,-) | 34.000 | |
| Totaal lasten belastingen overig | 34.000 | |
| Baten algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds | ||
| Algemene uitkering | I | -988.000 |
| De algemene uitkering bedroeg op basis van de septembercirculaire € 61.075.000,-. Vlak voor Kerst heeft het Rijk de decembercirculaire gepubliceerd. Hierdoor viel de algemene uitkering € 657.000,- hoger uit ten opzichte van de septembercirculaire. De eerste toevoeging was een aanvulling op het coronasteunpakket ( € 251.000,-). Hiervan is € 107.000,- gestort in de egalisatiereserve Sociaal Domein en € 144.000,- in de reserve Rijkscompensatie corona. De tweede toevoeging bestond uit aanpassingen in de suppletie-uitkering Sociaal Domein ( € 192.000,-). Dit is geheel gestort in de egalisatiereserve Sociaal Domein. De derde toevoeging waren taakmutaties en hoeveelheidsverschillen ( € 214.000,-). Deze komen ten gunste van het resultaat. Naast de effecten van de decembercirculaire zijn er nog gelden ontvangen over voorgaande jaren: € 40.000,- (boekjaar 2019) en € 28.000,- (boekjaar 2020). Tot slot is er een nadeel van € 40.000,- in verband met hoeveelheidsverschillen. | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- | 0 | |
| Bij de begroting 2021 is een stelpost opgenomen voor vergoeding corona kosten van het rijk ( € 1,7 miljoen). Hier tegenover zijn ook kosten geraamd van € 1,7 miljoen. Deze zijn uiteindelijk niet allemaal gerealiseerd, dit levert een voordeel op bij bijzondere bijstand, toeristenbelasting en schuldhulpverlening in programma 2, 5 en 6. Dat kan weggestreept worden tegen dit nadeel. | -988.000 | |
| Lasten fysieke bedrijfsinfrastructuur | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- | 0 | |
| Totaal lasten fysieke bedrijfsinfrastructuur | 0 | |
| Baten overige baten en lasten | ||
| Onvoorzien en stelposten | I | 37.000 |
| Betreft de teruggave van het BTW-compensatiefonds over 2012 ( € 26.000,-) en 2013 ( € 11.000,-). | ||
| Boekingsverschillen | I | 194.000 |
| Door een extern bureau is een onderzoek gedaan naar eventuele dubbele betalingen en fouten in de BTW-verantwoording op basis van no-cure-no-pay. Dit heeft geleid tot extra BTW-restitutie. De (aanzienlijk hogere) BTW-restituties worden rechtstreeks ontvangen door de gemeenten. De factuur van dit onderzoek is door Dienst Dommelvallei betaald en wordt rechtstreeks verantwoord in de jaarrekening. | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- | 0 | |
| Totaal baten overige baten en lasten | 231.000 | |
| Lasten overige baten en lasten | ||
| Onvoorzien en stelposten | I | 239.000 |
| Er zijn geen kosten gemaakt vanwege corona die niet gedekt konden worden door de reserve Rijkscompensatie corona. Hierdoor valt er € 300.000,- vrij. De stelpost voor coronakosten kleiner dan € 10.000,- is ook niet benut, hierdoor valt er € 50.000,- vrij. Dit bedrag is niet onttrokken aan de reserve Rijkscompensatie corona. Tegenover dit voordeel staat een nadeel bij baten algemene uitkering. Daarnaast is de voorziening dubieuze debiteuren met € 347.000,- opgehoogd. Het overige verschil wordt veroorzaakt door stelposten die niet (volledig) zijn geclaimd, zoals bijvoorbeeld de gelden voor waterschapsverkiezingen en vaccinatie meningokokken. | ||
| Overige verschillen < € 25.000,- | 0 | |
| Totaal lasten overige baten en lasten | 239.000 | |
| Baten vennootschapsbelasting ((vpb) | ||
| Vennootschapsbelasting | 0 | |
| Totaal baten vennootschapsbelasting (vpb) | 0 | |
| Lasten vennootschapsbelasting (vpb) | ||
| Vennootschapsbelasting | I | 110.000 |
| De voorlopige aanslag vennootschapsbelasting 2021 van € 29.000,- is betaald. Daarnaast is er een vermindering op de voorlopige aanslag van 2018 van € 39.000,- ontvangen. Per saldo dus € 10.000,- ontvangen terwijl € 100.000,- kosten waren begroot. | ||
| Totaal lasten vennootschapsbelasting (vpb) | 110.000 | |
| Indirecte baten en lasten | ||
| Reserves | I | -758.000 |
| Het betreft afwijkingen ten opzichte van de begroting van: | ||
| -Algemene reserve grondexploitaties: lagere onttrekking voor de vennootschapsbelasting -/- € 420.840,- | ||
| -Verliesvoorziening grondbedrijf: hogere onttrekkingen € 6.835,- en -/- € 583.169,- (zie programma 10). | ||
| -Reserve Rijkscompensatie corona: hogere onttrekking reserve lasten 2021 € 447.963,- valt weg tegen raming op programma 7. Derving huurinkomsten sport lager dan onttrekking reserve (€ 59.000,-) | ||
| -Reserve Sociaal Domein (zie ook programma 6): Vergoeding decembercirculaire 2021 -/-€ 144.849,- en Tekort 2021 € 23.864,- | ||
| -Reserve Personeel & Organisatie: aanvulling minimaal saldo -/- € 13.065,- en lagere onttrekking vaststellingsovereenkomst -/-€ 17.880,- | ||
| -Afronding en overige onttrekkingen € 2.476,- | ||
| Kapitaallasten | I | -485.000 |
| Het betreft afwijkingen ten opzichte van de begroting op het taakveld Treasury. | ||
| Doorbelaste kosten I&A | I | 6.000 |
| Het betreft doorbelaste kosten I&A naar het taakveld OZB niet-woningen. Dit is slechts een verschuiving tussen programma's. | ||
| Doorbelasting overheadkosten | I | -27.000 |
| Het betreft de afwijking tussen de werkelijk doorbelaste overhead aan projecten en grondexploitaties ten opzichte van de begroting. | ||
| Afronding | I | -13.000 |
| RESULTAAT 2021 | ||
| Uit de jaarstukken blijkt een resultaat in 2021 van € 661.360,-. Hiervan heeft € 479.267,- betrekking op de reguliere exploitatie en € 154.657,- op de grondexploitaties | I | -661.000 |
| Totaal | -2.700.000 |
Sociaal domein
Terug naar navigatie - Sociaal domeinIn de Meerjarenprogrammabegroting (MPB) 2021-2024 is met een afzonderlijke bijlage inzicht gegeven in de budgetten en de taakstelling voor de Taskforce Sociaal Domein. Via deze bijlage wordt de raad geïnformeerd over de financiële stand van zaken van de budgetten en taakstelling van het sociaal domein. De informatie uit die bijlage is in deze jaarrekening opgenomen als “Bijlage analyse overzicht van baten en lasten jaarrekening 2021 Voortgangsrapportage Sociaal Domein 2021”.
Geraamde budgetten 2021 en egalisatiereserve Sociaal Domein
| Budgetten Sociaal Domein 2021 | ||
|---|---|---|
| Meerjarenprogrammabegroting 2021-2024 | 22.719.357 | |
| Realisatie 2021 | 22.886.746 | |
| Resultaat t.o.v. begroting | -167.389 | |
| Corona-gerelateerde meerkosten t.o.v. begroting* | 143.525 | |
| *Gedekt uit reserve Rijkscompensatie corona | ||
| Totaal resultaat taskforce Sociaal Domein | -23.864 | |
| Stand egalisatiereserve Sociaal Domein per 1-1-2021 | 0 | |
| Stand egalisatiereserve Sociaal Domein 2e tussentijdse rapportage 2021 | 1.182.205 | |
| Mutatie egalisatiereserve Sociaal Domein jaarrekening 2021 | -23.864 | |
| Stand egalisatiereserve Sociaal Domein per 31-12-2021 | 1.158.341 |
Taakstelling Sociaal Domein
Voor 2021 was de opdracht van de Taskforce Sociaal Domein om de volgende taakstelling te realiseren.
| Taakstelling Taskforce Sociaal Domein | 2021 |
|---|---|
| Algemene voorzieningen | 50.000 |
| Transformeren regelgeving Sociaal Domein | 100.000 |
| Medische verwijzingen | 250.000 |
| Verbetering toegang | 300.000 |
| Inkoopstrategie/Contractmanagement | 300.000 |
| Afronding/Buffer | -50.000 |
| Totaal | 950.000 |
Met een tekort van per saldo € 23.864,- is de constatering dat de taakstelling van € 950.000,- in 2021 helaas niet is gehaald. De uitdaging is nu om de taakstelling voor de komende jaren wel te realiseren. Met als uiteindelijke doel om te komen tot een realisatie binnen het oorspronkelijk geraamde bedrag van € 19.360.094,- in 2023.
Taskforce Sociaal Domein
Binnen de projecten van de Taskforce zijn er diverse prestatie-indicatoren geformuleerd om de ontwikkelingen per project te kunnen monitoren. Tevens zijn er 2 financiële prestatie-indicatoren geformuleerd waarmee gemonitord wordt of de taakstelling voor het betreffende jaar gerealiseerd gaat worden. Zowel van de prestatie-indicatoren van de projecten als de financiële prestatie-indicatoren wordt in de kwartaalrapportages een stand van zaken gepresenteerd. Twee keer paar jaar wordt middels een presentatie aan de gemeenteraad meegenomen in de koers en de voortgang van de Taskforce Sociaal Domein. De rapportage van Q4 2021 is bijgevoegd, waarbij op pagina 4 de realisatie van geheel 2021 is weergeven.
Voor de financiële effecten van de Taskforce verwijzen wij naar het analyse overzicht van baten en lasten programma's 6 en 7 waar u diverse positieve resultaten terugleest van gerichte acties.
Analyse salarisgerelateerde kosten en overige personele kosten
Terug naar navigatie - Analyse salarisgerelateerde kosten en overige personele kosten| Analyse salarisgerelateerde kosten en overige personele kosten | ||
|---|---|---|
| Omschrijving | Bedrag | |
| Salarisgerelateerde kosten | ||
| Kosten vaste formatie en inhuur | -44.000 | |
| De voordelen zijn ontstaan door het later invullen van vacatures, een lager uurtarief voor externe inhuur en de ureninzet van de inhuur efficiënter benutten. Daartegenover staat dat er een onverwachte cao-stijging is geweest. Hierdoor is er een overschrijding ontstaan in de totale kosten van de vaste formatie en externe inhuur. | ||
| Uitgeleend personeel | 26.000 | |
| Door de corona crisis zijn de uren van de ambtenaar rampenbestrijding en crisisbeheersing opgehoogd. Een deel van de salariskosten worden betaald door gemeente Nuenen en gemeente Son & Breugel. Resultaat is meer uitgaven en meer inkomsten. Deze kunnen gedeeltelijk tegen elkaar worden weggestreept. | ||
| Ambtsjubilea | 11.000 | |
| Er zijn minder jubilea gevierd. | ||
| Wachtgelden | 17.000 | |
| Minder verplichtingen ten aanzien van wachtgelden. | ||
| Levensloopregeling | 27.000 | |
| In het kader van de levensloopregeling van een medewerker zijn extra gelden ontvangen. | ||
| Overige salarisgerelateerde baten en lasten | -3.000 | |
| Overige personele kosten | ||
| Opleiding en vorming | 19.000 | |
| Er zijn minder opleidingen gevolgd dan aanvankelijk begroot, dit is onder andere veroorzaakt door het uitstellen van de omgevingswet. Er wordt voorgesteld om dit bedrag in de reserve Omgevingswet te storten zodat dit in 2022 besteed kan worden aan opleidingskosten die betrekking hebben op de omgevingswet. | ||
| Teambuilding | 25.000 | |
| Er zijn minder activiteiten georganiseerd dan verwacht. Daarnaast zijn sommige activiteiten digitaal georganiseerd, waardoor de kosten lager zijn uitgevallen. | ||
| Incidenteel belonen | 25.000 | |
| Minder incidentele beloningen. | ||
| Reis- en verblijfkosten | 25.000 | |
| Vanwege het hybride werken zijn er minder reisbewegingen geweest. | ||
| Werkkostenregeling | 16.000 | |
| Eindafrekening in 2022. | ||
| Totaal | 144.000 |
Overzicht onvoorzien
In de begroting 2021 is een bedrag van € 77.500,- als onvoorzien geraamd. De besteding in 2021 (€ 66.121,-) is als volgt:
- Dekking kosten procesmanager Hofdael (€ 22.121,-), uit 2e tussentijdse rapportage 2020;
- Dekking kosten raadsvoorstel Glasvezel buitengebied (€ 44.000,-).
Daarnaast is er een bedrag van € 77.500,- geraamd voor de gevolgen van het niet indexeren van de materiële kosten in boekjaar 2021. De besteding in 2021 (€ 51.216,-) is als volgt:
- Indexering Jeugdgezondheidszorg (€ 1.031,-);
- Indexering onderhoud openbaar groen wijk 1 (€ 13.254,-);
- Indexering onderhoud openbaar groen wijk 2 (€ 16.788,-);
- Indexering onderhoud openbaar groen wijk 3 (€ 10.041,-);
- Indexering onderhoud openbaar groen wijk 4 (€ 10.102,-).
De bedragen zijn verdeeld over de volgende programma's:
| Nr. | Programma | Begroting | Realisatie |
|---|---|---|---|
| 1 | Gebiedsgericht werken | 0 | 0 |
| 2 | Economie en vastgoed | 0 | 0 |
| 3 | Veiligheid en handhaving | 0 | 0 |
| 4 | Bestuur en bestuurlijke samenwerking | 0 | 0 |
| 5 | Werk en inkomen | 0 | 0 |
| 6 | Zorg, welzijn en cultuur | 20.000 | 22.121 |
| 7 | Jeugdbeleid en onderwijs | 1.031 | 1.031 |
| 8 | Duurzaamheid, natuur en milieu | 50.185 | 50.185 |
| 9 | Bereikbaarheid en verkeer | 0 | 0 |
| 10 | Bouwen en wonen | 39.850 | 44.000 |
| 11 | Financiën en belastingen | 43.934 | 0 |
| Totaal | 155.000 | 117.337 |
Overzicht van de incidentele baten en lasten
In het volgende overzicht staan de incidentele lasten en baten in 2021.
| 2021 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Omschrijving | Baten | Lasten | |||
| Programma 1 Gebiedsgericht werken | |||||
| Coronagerelateerd; zie overzicht corona | 32.540 | 155.363 | |||
| Verscherpt toezicht en onderzoek Pali groep | 45.000 | ||||
| Reserve: Investering speeltoestellen speeltuin de Viking | 23.833 | ||||
| Programma 2 Economie en vastgoed | |||||
| Coronagerelateerd; zie overzicht corona | 71.400 | 151.464 | |||
| Compensatiemaatregelen centrum Geldrop | 15.000 | ||||
| Reserve: Recreatie en Toerisme | 173.891 | ||||
| Reserve: Centrummanagement | 15.087 | ||||
| Reserve: Speelvoorziening Gulbergen | 15.000 | ||||
| Programma 3 Veiligheid en handhaving | |||||
| Coronagerelateerd; zie overzicht corona | 5.223 | ||||
| Programma 4 Bestuur en bestuurlijke samenwerking | |||||
| Coronagerelateerd; zie overzicht corona | 26.868 | ||||
| Programma 5 Werk en inkomen | |||||
| Coronagerelateerd; zie overzicht corona | 221.436 | ||||
| Terugbetaling BBZ 2020 | 174.163 | 174.163 | |||
| Reserve: Jaarrekening resultaat 2020 Senzer | 76.678 | 76.678 | |||
| Reserve: Jaarrekening resultaat 2021 Senzer | 195.395 | 195.395 | |||
| Programma 6 Zorg, welzijn en cultuur | |||||
| Coronagerelateerd; zie overzicht corona | 563.576 | ||||
| Cultuurmakelaar | 15.000 | ||||
| Procesmanager Hofdael | 22.000 | ||||
| Taskforce sociaal domein | 80.000 | ||||
| Formatie project nieuwe software sociaal domein | 35.000 | ||||
| Terugvordering bibliotheek Dommeldal | 80.000 | ||||
| Programma 7 Jeugdbeleid en onderwijs | |||||
| Coronagerelateerd; zie overzicht corona | 201.896 | ||||
| Reserve: storting IHP | 1.033.893 | ||||
| Uitkeringen als gevolg van schade | 34.000 | ||||
| Reparaties als gevolg van schade | 16.000 | ||||
| Programma 8 Duurzaamheid, natuur en milieu | |||||
| Coronagerelateerd; zie overzicht corona | 77.101 | ||||
| Reserve: Hondenbeleid 2021 | 21.152 | ||||
| Reserve: Storting reserve duurzaamheid | 60.000 | ||||
| Reserve: Storting dekkingsreserve aanleg parkeerplaats golfclub Riel | 100.000 | ||||
| Reserve: speelruimte beleidsplan | 183.750 | ||||
| Efficiency voordelen afval JR 2020 | 204.000 | ||||
| Onderhoud bomen Santheuvel | 51.000 | ||||
| Programma 9 Bereikbaarheid en verkeer | |||||
| Coronagerelateerd; zie overzicht corona | -65.000 | ||||
| Resultaat OVL beleidsplan 2021-2024 | 4.246 | ||||
| Programma 10 Bouwen en wonen | |||||
| Implementatie Omgevingswet | 170.000 | 200.000 | |||
| Verkoop diverse percelen | 58.000 | ||||
| Grondexploitaties | 4.204.067 | 4.049.410 | |||
| Anterieure overeenkomsten | 140.345 | 121.445 | |||
| Storting/ aanvulling voorz afgesloten complexen GB | 20.601 | ||||
| Glasvezel buitengebied | 13.500 | 57.500 | |||
| Programma 11 Financiën en belastingen | |||||
| Coronagerelateerd; zie overzicht corona | 1.470.148 | 222.229 | |||
| Programma Betere Dienstverlening en Bedrijfsvoering | 17.865 | ||||
| Reserve: Kosten I&A | 89.760 | ||||
| Reserve: 'Begrotingsresultaten verrekenen met algemene reserve | 1.658.423 | ||||
| Reserve: 'Vennootschapsbelasting | 29.520 | ||||
| Reserve: MPB2021-2024 Resultaat afrekenen met algemene reserve | -82.483 | ||||
| Reserve: JR2020 Onttrekking inzake afdracht fondsen | 58.060 | ||||
| 1eTR2021 1e begrotingswijziging Dienst Dommelvallei | 16.100 | ||||
| Reserve: 2eTR2021 Resultaat verrekenen met algemene reserve | 1.416.000 | ||||
| Reserve Storting Herstruct. Woongebieden o.b.v. grondverkopen | 12.015 | ||||
| Reserve: Storting Ruimtelijke Ontwikkeling o.b.v. grondverkopen | 12.015 | ||||
| Reserve: Storting Leefbaarheidsfonds o.b.v. grondverkopen | 24.030 | ||||
| Reserve: Storting Bovenwijks o.b.v. grondverkopen 2020 | 10.000 | ||||
| Reserve: Mutaties egalisatiereserve Sociaal Domein | 1.379.673 | 1.269.007 | |||
| Reserve: Onttrekking reserve grondbedrijf t.b.v. verliesvoorziening grondbedrijf | 6.835 | ||||
| Actualisatie staat van investeringen JR 2020 | 424.596 | ||||
| Subtotaal vóór mutaties reserves | 10.652.333 | 10.978.519 | |||
| Mutaties reserves | Onttrekking | Storting | |||
| Programma 1 Gebiedsgericht werken | |||||
| Verscherpt toezicht en onderzoek Pali groep | 45.000 | ||||
| Investering speeltoestellen t.l.v reserve speeltuin de Viking | 23.883 | ||||
| Programma 2 Economie en vastgoed | |||||
| Onttrekking reserve Recreatie en Toerisme | 173.891 | ||||
| Storting reserve centrummanagement | 15.087 | ||||
| Storting dekkingsreserve speelvoorziening Gulbergen | 15.000 | ||||
| Programma 3 Veiligheid en handhaving | |||||
| Programma 4 Bestuur en bestuurlijke samenwerking | |||||
| Programma 5 Werk en inkomen | |||||
| Jaarrekening resultaat 2020 Senzer | 76.678 | ||||
| Jaarrekening resultaat 2021 Senzer | 195.395 | ||||
| Programma 6 Zorg, welzijn en cultuur | |||||
| Programma 7 Jeugdbeleid en onderwijs | |||||
| Storting IHP | 1.033.893 | ||||
| Programma 8 Duurzaamheid, natuur en milieu | |||||
| Hondenbeleid 2021 | 21.152 | ||||
| Storting reserve duurzaamheid | 60.000 | ||||
| Storting dekkingsreserve aanleg parkeerplaats golfclub Riel | 100.000 | ||||
| Storting dekkingsreserve R&T speelruimte beleidsplan | 183.750 | ||||
| Programma 9 Bereikbaarheid en verkeer | |||||
| Resultaat OVL beleidsplan 2021-2024 | 4.246 | ||||
| Programma 10 Bouwen en wonen | |||||
| Storting/ aanvulling voorz afgesloten complexen GB | 20.601 | ||||
| Verliesvoorziening Bgrdeind tlv reserve herstructurering woongebieden | 447.544 | ||||
| Verliesvoorziening Bogardeind tlv reserve grondexploitatie | 583.169 | ||||
| Storting bovenwijkse voorzieningen AO 2021 | 142.500 | ||||
| Storting leefbaarheidsfonds AO 2021 | 58.110 | ||||
| Storting herstructurering woongebieden AO 2021 | 41.038 | ||||
| Storting inv ruimtelijke ontw AO 2021 | 41.038 | ||||
| Onttrekking fonds verevening bedrijfsomgeving AO 2021 | 20.000 | ||||
| Vorming verliesvoorziening Bogardeind | 1.030.713 | ||||
| Programma 11 Financiën en belastingen | |||||
| Begrotingsresultaten verrekenen met algemene reserve | 1.658.423 | ||||
| Vennootschapsbelasting | 29.520 | ||||
| MPB2021-2024 Resultaat afrekenen met algemene reserve | -82.483 | ||||
| JR2020 tussentijdse winstnemingen | 357.622 | 357.622 | |||
| JR2020 Onttrekking inzake afdracht fondsen | 58.060 | ||||
| Aanzuivering algemene reserve vanuit Inkomensreserve | 1.649.741 | 1.649.741 | |||
| Ibp Dienst Dommelvallei | 89.760 | ||||
| 1eTR2021 1e begrotingswijziging Dienst Dommelvallei | 16.100 | ||||
| 2eTR2021 Resultaat verrekenen met algemene reserve | 1.416.000 | ||||
| Storting Herstruct. Woongebieden o.b.v. grondverkopen | 12.015 | ||||
| Storting Ruimtelijke Ontwikkeling o.b.v. grondverkopen | 12.015 | ||||
| Storting Leefbaarheidsfonds o.b.v. grondverkopen | 24.030 | ||||
| Storting Bovenwijks o.b.v. grondverkopen 2020 | 10.000 | ||||
| Mutaties egalisatiereserve Sociaal Domein | 110.666 | 1.269.007 | |||
| Mutaties reserve rijkscompensatie corona | 1.618.756 | 1.543.076 | |||
| Mutaties reserve personeel en organisatie | 18.627 | 18.627 | |||
| Onttrekking reserve grondbedrijf t.b.v. verliesvoorziening grondbedrijf | 6.835 | ||||
| Overheveling saldo bovenwijks naar algemene reserve grondbedrijf | 82.750 | 82.750 | |||
| Subtotaal reserves | 7.036.346 | 9.305.601 | |||
| Totaal | 17.688.679 | 20.284.120 | |||
| Incidenteel saldo Jaarrekening 2021 (incl. resultaat grondexploitaties) | 2.595.441 | ||||
Toelichting incidenteel:
De incidentele kosten (vóór mutaties reserves) zijn toegelicht, met uitzondering van de hierboven genoemde waarvan de omschrijving begint met "Reserve:". Deze staan bij de toelichtingen op reserves. De corona-gerelateerde regels zijn op programmaniveau terug te vinden in het coronaoverzicht in de Algemene inleiding.
Verscherpt toezicht en onderzoek Pali groep
Extra kosten omgevingsdienst in verband met vergunningverlening.
Compensatiemaatregelen centrum Geldrop
Ter compensatie van de overlast van de reconstructie van het centrum van Geldrop heeft de Raad incidenteel geld beschikbaar gesteld voor het organiseren van publieksvriendelijke acties en evenementen die ten goede komen aan de burgers die het centrum bezoeken.
Terugbetaling BBZ 2020
Vanuit Senzer hebben we dit bedrag ontvangen. Vervolgens moet dat weer aan het Rijk worden terugbetaald.
Cultuurmakelaar
In 2018 is het cultuurbeleidsplan 2018-2021 "De Kracht van Cultuur" vastgesteld door de Raad. Hierbij is voor de jaren 2018 tot en met 2021 een bedrag van € 15.000,- per jaar beschikbaar gesteld voor de kosten van de cultuurmakelaar.
Procesmanager Hofdael
Heeft betrekking op de incidentele kosten voor procesmanager Toekomst Hofdael. Hiervoor is de post onvoorzien met € 20.000,- afgeraamd.
Taskforce sociaal domein
Betreft tijdelijke inzet van capaciteit.
Formatie project nieuwe software sociaal domein
Kosten voor implementatie en projectleiding nieuwe software sociaal domein.
Terugvordering bibliotheek Dommeldal
In verband met een lagere beschikking vanwege het toetreden van een vierde gemeente over de jaren 2019 en 2020 dit bedrag terug ontvangen.
Uitkeringen als gevolg van schade
Dit betreft eenmalige vergoedingen als gevolg van stormschade en schade door brand.
Reparaties als gevolg van schade
Dit betreft eenmalige reparaties als gevolg van stormschade en schade door brand.
Efficiency voordelen afval JR 2020
In 2020 zijn de efficiency voordelen (zoals de wijziging van keten- naar inzamelvergoeding bij PMD) gestort in de voorziening afval. Deze zijn dit jaar ten gunste van de algemene dienst gebracht, om te compenseren voor eerdere tekorten die door de algemene dienst zijn gedekt.
Onderhoud bomen Santheuvel
Betreft groeiplaatsverbetering voor de moeraseiken aan de Santheuvel.
Resultaat OVL beleidsplan 2021-2024
Gedekt uit de algemene reserve in verband met negatief begrotingssaldo.
Implementatie Omgevingswet
Betreft kosten voor externe inhuur ter ondersteuning van de implementatie van de Omgevingswet en gemaakte kosten in het kader van de omgevingsvisie.
Verkoop diverse percelen
Betreft eenmalige verkoopopbrengsten.
Resultaat grondexploitaties 2021
Dit betreft de incidentele baten en lasten, gerelateerd aan grondexploitaties, welke ten gunste en ten laste komen van de algemene dienst.
Anterieure overeenkomsten
Eenmalige projecten met betrekking tot facilitair grondbedrijf.
Storing/aanvulling voorz afgesloten complexen GB
Eenmalige storting in de voorziening afgesloten complexen grondbedrijf.
Glasvezel buitengebied
Dit betreft de incidentele baten en lasten voor het aanleggen van glasvezel in het buitengebied.
Programma Betere Dienstverlening en Bedrijfsvoering
De bijdrage aan Dienst Dommelvallei voor de uitvoering van het programma betere dienstverlening geldt voor de jaren 2019 t/m 2021.
1e TR2021 1e begrotingswijziging Dienst Dommelvallei
De bijdrage aan Dienst Dommelvallei is incidenteel verhoogd.
Actualisatie staat van investeringen JR 2020
Een aantal investeringen is doorgeschoven in de tijd, waardoor de kapitaallasten later starten dan verwacht. Hierdoor eenmalig minder kapitaallasten, de kosten lopen een jaar langer door.
Overzicht van de structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves
| Omschrijving | Toevoeging | Onttrekking | Reden |
|---|---|---|---|
| Bestemmingsreserve | |||
| Reserve onderwijshuisvesting (IHP) | 246.935 | Dekking afschrijving investering | |
| Totaal bestemmingsreserves | 0 | 246.935 | |
| Dekkingsreserves | |||
| Dekkingsreserve bouw nieuwe raadzaal | 0 | 60.114 | Dekking afschrijving investering |
| Dekkingsreserve nutsvoorzieningen centrum Mierlo | 0 | 6.507 | Dekking afschrijving investering |
| Dekkingsreserve P-Margrietstraat t.h.v. P-Frisostraat | 0 | 22.850 | Dekking afschrijving investering |
| Dekkingsreserve Dorpsstraat deel Rabo - t.h.v. Plus | 0 | 24.338 | Dekking afschrijving investering |
| FBW Herinrichting Langstraat | 0 | 13.179 | Dekking afschrijving investering |
| FBW Rotonde centrum Geldrop | 0 | 6.478 | Dekking afschrijving investering |
| FBW Herinr. Bogardeind (ijsalon/Beukelaar) | 0 | 12.344 | Dekking afschrijving investering |
| FBW Kruispunt Bogardeind (extra rechtdoorstrook) | 0 | 1.665 | Dekking afschrijving investering |
| FBW Bogardeind / Gijzenrooiseweg | 0 | 17.491 | Dekking afschrijving investering |
| FBW Aanpass openb Ruimte brede school Coevering | 0 | 9.907 | Dekking afschrijving investering |
| FBW Busbaan Gijzenrooiseweg | 0 | 5.153 | Dekking afschrijving investering |
| FBW Beleefpad Katoenpad | 0 | 1.099 | Dekking afschrijving investering |
| FBW Kasteelseloop en Molenheide | 0 | 1.100 | Dekking afschrijving investering |
| FBW Recreatieve fietsverbinding Rijk Dommel en AA | 0 | 14.220 | Dekking afschrijving investering |
| FBW Busstrook zuid rijbaan Ln Vier Heemskinderen | 0 | 3.659 | Dekking afschrijving investering |
| FBW Santheuvel | 0 | 20.774 | Dekking afschrijving investering |
| Totaal dekkingsreserves | 0 | 220.878 | |
| Totaal | 0 | 467.813 |
Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
De WNT is van toepassing op gemeente Geldrop-Mierlo. Het voor gemeente Geldrop-Mierlo toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2021 € 209.000,-.
Naast de hieronder vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een dienstbetrekking die in 2021 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag hebben ontvangen.
| Gegevens 2021 | |||
|---|---|---|---|
| Bedragen x € 1,- | N.J.H. Scheltens | G.A.A. van Luijn | W.H.F. Geboers |
| Functiegegevens | Secretaris | Griffier | Griffier |
| Aanvang en einde functievervulling in 2021 | 1/1 - 31/12 | 1/1 - 31/12 | |
| Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) | 1,0 | 1,0 | |
| Dienstbetrekking? | ja | ja | |
| Bezoldiging | |||
| Beloning plus belastbare onkostenvergoeding | 123.130 | 87.863 | |
| Beloningen betaalbaar op termijn | 21.992 | 16.427 | |
| Subtotaal | 145.122 | 104.290 | |
| Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum | 209.000 | 209.000 | |
| -/- Onverschuldigd betaald bedrag en nog niet terugontvangen bedragen | N.v.t. | N.v.t. | |
| Totaal bezoldiging | 145.122 | 104.290 | |
| Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan | N.v.t. | N.v.t. | |
| Gegevens 2020 | |||
| Bedragen x € 1,- | N.J.H. Scheltens | G.A.A. van Luijn | W.H.F. Geboers |
| Functiegegevens | Secretaris | Griffier | Griffier |
| Aanvang en einde functievervulling in 2020 | 1/1 - 31/12 | 1/1 - 28/3 | 1/4 - 31/12 |
| Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) | 1,0 | 1,0 | 1,0 |
| Dienstbetrekking? | ja | ja | ja |
| Beloning plus belastbare onkostenvergoeding | 121.955 | 33.012 | 63.346 |
| Beloningen betaalbaar op termijn | 20.280 | 3.681 | 11.340 |
| Subtotaal | 142.235 | 36.693 | 74.686 |
| Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum | 201.000 | 48.328 | 151.025 |
| Totaal bezoldiging 2020 | 142.235 | 36.693 | 74.686 |