Programma 11. Financiën en belastingen

Nieuw in MPB 2021-2024

 

Terugdraaien 3% OZB-verhoging in 2021 en 2022

Bij vaststelling van de MPB 2020-2023 is de OZB met 3% verhoogd in de jaren 2020, 2021 en 2022. Dit is los van de indexering. De raad wilde in de besluitvorming alleen verhogen voor boekjaar 2020. Maar om een structureel sluitende begroting te kunnen presenteren is op voorstel van het college de OZB-verhoging ook voor 2021 en 2022 rekenkundig doorgevoerd in de begroting. De portefeuillehouder Financiën zegde destijds toe om in 2020 te proberen met maatregelen te komen om de 3% verhoging vanaf 2021 weer ongedaan te maken.

 

5% OZB-verhoging in 2021

Dit zijn de meeropbrengsten indien de OZB in 2021 met 5% wordt verhoogd.

 

Verhogen aantal dagen ondersteuning BIZOB

Onze gemeente maakt onderdeel uit van Stichting Bizob. Zij verzorgen een groot deel van de ondersteuning bij inkoop- en aanbestedingstrajecten. Tot 2016 nam onze gemeente 210 dagen af, daarna is dat verminderd naar 168 dagen. Echter, de laatste jaren is het surplus aan dagen opgesoupeerd en is - mede door een toename van het aantal inkopen - dit surplus omgeslagen in een tekort. Wij stellen daarom voor om het aantal dagen weer terug te brengen naar 210.

 

Ondersteuning BIZOB contractbeheer en -management sociaal domein

De inzet van BIZOB op het gebied van contractbeheer en contractmanagement binnen het sociaal domein valt binnen de geldende afspraken. Naast de ophoging tot 210 dagen (zie hierboven) zijn er extra dagen nodig om deze taken binnen het sociaal domein naar behoren uit te kunnen (blijven) voeren. Net als in voorgaande jaren gaan we uit van een inzet van 1 dag in de week. Na aftrek van vakantie en verlof betekent dit ook een verhoging van 42 dagen.

 

Terugdraaien materiële kostenindex in 2021

Het college stelt voor om als kaasschaafmethode de materiële kostenindex voor 2021 achterwege te laten (wel weer een materiële kostenindex vanaf 2022). Dit levert een structureel voordeel op. Veiligheidshalve is er een stelpost opgenomen van € 77.500,- om onvoorziene problemen, die hierdoor zouden kunnen ontstaan, op te lossen. 

 

Gevolgen coronacrisis

 

Stelpost gevolgen corona < € 10.000,-

Voor de “kleinere gevolgen” van de coronacrisis nemen wij een stelpost op van € 50.000,-.

 

Compensatie coronamaatregelen Rijk

Wij ramen de financiële gevolgen van de coronacrisis budgetneutraal in onze begroting. De redenen hiervoor zijn:

1. Het Rijk heeft aangegeven dat gemeenten financieel niet de dupe mogen worden vanwege corona;
2. BUIG is een specifieke uitkering, het Rijk stelt jaarlijks het macrobudget vast. Dit moet ook nog definitief gedaan worden voor 2021;
3. Gemeenten met grote tekorten op BUIG kunnen een beroep doen op gedeeltelijke compensatie (de vangnetuitkering);
4. De apparaatskosten voor de uitvoering van BUIG worden vergoed via de algemene uitkering. Daar komt de vergoeding vanwege stijging maatstaven bijstandsontvangers binnen.

 

Stelpost corona (meerkosten > compensatie Rijk)

Het college gaat er van uit dat de incidentele meerkosten door de coronacrisis in 2021 en 2022 € 300.000,- hoger uit zullen vallen dan waarvoor de gemeente wordt gecompenseerd vanuit het Rijk.