Toelichting op de balans

Kosten van onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief
In 2019 hebben investeringen plaatsgevonden voor gevelverbetering centrum Geldrop en het opstellen van de kerkenvisie.
Tevens zijn er diverse ruimte voor ruimte titels verkocht voor een bedrag van € 50.878,-.

De materiële vaste activa bestaan uit de volgende onderdelen:

Investeringen met economisch nut
Gronden en terreinen
In 2019 zijn er 'Niet in exploitatie genomen gronden' aangekocht. Verder zijn er ook diverse 'Niet in exploitatie genomen gronden' verkocht.

Bedrijfsgebouwen
In 2019 hebben investeringen plaatsgevonden voor o.a. Strabrecht college, duurzame maatregelen gemeentelijke gebouwen, sociaal cultureel centrum Hofdael en renovatie gemeentehuis.

Grond-, weg- en waterbouwkundige werken
Er zijn kosten gemaakt voor het vervangen van kunstgrasvelden.

Vervoermiddelen
In 2019 is een tractor en twee vervoermiddelen inclusief kraan aangekocht.

Machines, apparaten en installaties
In 2019 is er geïnvesteerd in bladkorven en audio- en visuele installatie voor de nieuwe vergaderaccommodatie.

Overige materiële vaste activa
Er is voornamelijk geïnvesteerd in inventaris voor het gemeentehuis.

Investeringen met economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken
Er hebben diverse investeringen plaatsgevonden op het gebied van rioolvervanging en bestrijding wateroverlast.

Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken
In 2019 zijn er kosten gemaakt voor diverse herinrichtingen in de openbare ruimte.

Overige materiële vaste activa
In 2019 zijn kosten gemaakt voor de realisatie van de kiosk.

Het verloop van de financiële vaste activa gedurende het jaar 2019 wordt in onderstaand overzicht weergegeven:

Overige langlopende leningen
In 2019 zijn er leningen verstrekt aan de burgers voor het zonnepanelenproject en heeft de gemeente geld gestort bij het SVn ten behoeve van de duurzaamheidsleningen.

Tevens staat hier opgenomen het HNG-depot. Tegenover dit depot is een reserve opgenomen met een gelijke waarde als de openstaande schuld. De verantwoording van het HNG-depot is conform BBV.

Gemeente Geldrop-Mierlo heeft 2 leningen verstrekt aan Stichting exploitatie en beheer Sociaal Maatschappelijk Cultureel Centrum Hofdael. De voorziening is gevormd voor de geldleningen omdat de balanswaarde van het onderpand lager is dan de uitstaande geldlening, de leningen zijn in 2019 met € 90.000,- afgewaardeerd.

Voorraad
Van de voorraad kan het volgende overzicht worden gegeven:

Toelichting op de voorziening
De voorziening verlies grondexploitaties per eind 2019 € 141.000,- en deze heeft betrekking op Emopad en Rielse Park onderdeel van in exploitatie zijnde complexen.

Voor het totaal van de in exploitatie zijnde complexen kan van het verloop in 2019 het volgende overzicht worden weergegeven:

Hieronder een overzicht van de bouwgronden in exploitatie met de verwachte resultaten:

De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van één jaar of minder kunnen als volgt gespecificeerd worden:

Op de post overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen is een flinke stijging zichtbaar van € 7,8 miljoen. Dit komt voornamelijk doordat er een vooruitbetaling heeft plaatsgevonden voor de nieuwbouw van het Strabrecht College.

De specificatie van het verloop van nog te ontvangen bedragen per subsidie:

Faciliterend grondbeleid houdt in dat de gemeente faciliteert bij een bouwkavel van een private partij. De gemeente heeft zelf geen grond in haar bezit en dus is veelal sprake van een vordering of schuld op/aan een derde partij. Hieronder worden in het kort de vorderingen weergegeven die de gemeente heeft aan derden in het kader van het faciliterend grondbeleid. Nog te verhalen kosten geven kosten weer die de gemeente heeft gemaakt, waarvoor zij op basis van een anterieure overeenkomst nog een vergoeding ontvangt. Nog te factureren geven kosten weer die de gemeente heeft gemaakt, waarvoor zij op basis van een in de toekomst te tekenen anterieure overeenkomst naar alle waarschijnlijkheid een vergoeding ontvangt.

Het gaat hierbij om nog te verhalen kosten van de nog te sluiten anterieure overeenkomsten van de ontwikkeling van  diverse ontwikkelingen, onder andere Mierlo-Oost, Luchen Weteringpark, locatie Postkantoor Geldrop, Van Stipdonk en nog 13 diverse projecten. Daarnaast om nog te factureren kosten voor gesloten anterieure overeenkomsten met betrekking tot onder andere Tweka, Lidl/Wielewaal, Talingstraat en Hekelstraat.

Voor een nadere specificatie van het gerealiseerde resultaat verwijzen wij naar de paragraaf 'Analyse overzicht van baten en lasten'.

De rentelast van de langlopende schulden bedraagt € 1.974.364,-.

Onderhandse leningen
De samenstelling van deze schulden blijkt uit de financieringsstaat die opgenomen is in de paragraaf financiering.

De specificatie van het verloop van vooruit ontvangen bedragen per subsidie: