Het startpunt van deze Meerjarenbegroting is het saldo uit de vorige begroting. Met dit uitgangspunt zijn een aantal onderdelen herrekend. Voorbeelden hiervan zijn het overzicht van de investeringen, het overzicht van reserves en voorzieningen, de rente, salarissen en de verdeling van directe salariskosten over de taakvelden. Dit zijn autonome ontwikkelingen. Het gaat om een "herijking" van de budgetten bestaand beleid.
Daarnaast zijn er beleidsaanpassingen, voorstellen van het college aan de raad over nieuw beleid. Deze voorstellen vindt u afzonderlijk toegelicht aan het einde van elke programmabeschrijving. Ze staan vermeld bij het onderdeel "Vraag naar extra geld (nieuw beleid)". Dit geven we ook weer in één overzicht op het activiteitenplan. U vindt het in de financiële begroting, als onderdeel van "Uiteenzetting van de financiële positie". Hierin is ook het onderscheid zichtbaar tussen wenselijk nieuw beleid, wettelijke verplichting nieuw beleid en knelpunten bestaand beleid.
In onderstaand overzicht geeft een plus een positief effect op het begrotingssaldo, een min een negatief effect.
Verloop begrotingssaldo | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
Begrotingssaldo in MPB 2021-2024 voor mutaties reserve | -173.291 | 741.325 | 2.004.964 | 2.555.930 |
- waarvan incidenteel | 30.460 | -630.256 | 23.648 | 0 |
- waarvan structureel | -203.751 | 1.371.581 | 1.981.316 | 2.555.930 |
Verrekening tekorten en overschotten met algemene reserve | 173.291 | -741.325 | -2.004.964 | -2.555.930 |
Eerdere besluitvorming raad in 2021 | 18.664 | 13.446 | 8.184 | -15.402 |
Begrotingssaldo subtotaal | 18.664 | 13.446 | 8.184 | -15.402 |
A. Structurele gevolgen 1e tussentijdse rapportage 2021 | -193.864 | -153.543 | -153.269 | -152.990 |
B. Actualisatie staat van investeringen | 47.552 | 15.033 | 11.896 | 104.885 |
C. Actualisatie staat van reserves en voorzieningen | 0 | 0 | 0 | 0 |
D. Actualisatie staat van salarissen | 347.493 | 519.968 | 702.747 | 908.982 |
E. Berekening diverse gesloten exploitaties | 74.199 | 72.795 | 78.031 | 88.182 |
F. Correcties budgetten bestaand beleid | -85.409 | -39.964 | 5.688 | -278.155 |
G. Gevolgen Meicirculaire 2021 | -62.502 | -353.323 | -555.046 | -615.012 |
H. Nieuw beleid | -1.034.633 | -591.461 | -634.015 | -1.104.143 |
I. Heroverwegingen | ||||
Achterwege laten storting positief saldo in algemene reserve | 0 | 741.325 | 2.004.964 | 2.555.930 |
Begrotingssaldo in MPB 2022-2025 (subtotaal) | -888.500 | 224.276 | 1.469.180 | 1.492.277 |
- waarvan incidenteel | 305.971 | -562.032 | 100.308 | 26.666 |
- waarvan structureel | -1.194.471 | 786.308 | 1.368.872 | 1.465.611 |
Algemene reserve (zonder herstelplan) | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
Stand per 31 december | 1.973.907 | 2.623.907 | 2.623.907 | 2.623.907 |
I. Heroverwegingen | ||||
Herstelplan algemene reserve | 0 | -741.325 | -651.817 | 0 |
Begrotingssaldo in MPB 2022-2025 (totaal) | -888.500 | -517.049 | 817.363 | 1.492.277 |
- waarvan incidenteel | 305.971 | -1.303.357 | -551.508 | 26.666 |
- waarvan structureel | -1.194.471 | 786.308 | 1.368.872 | 1.465.611 |
Algemene reserve (met herstelplan) | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
Stand per 31 december | 1.973.907 | 2.848.183 | 3.500.000 | 3.500.000 |
Verloop algemene reserve (incl. exploitatieresultaat) | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
Stand per 31 december | 1.973.907 | 2.848.183 | 4.317.363 | 5.809.640 |