Toelichting op de balans

Het onderstaande overzicht geeft het verloop weer van de immateriële vaste activa gedurende het jaar 2018:

Kosten van onderzoek en ontwikkeling voor een bepaald actief
In 2018 hebben investeringen plaatsgevonden voor een kwaliteitsimpuls en gevelverbetering centrum Geldrop en is er een voorbereidingskrediet geopend voor nieuwe initiatieven voor het grondbedrijf.
Tevens zijn er diverse ruimte voor ruimte titels verkocht voor een bedrag van € 184.132,-

De materiële vaste activa bestaan uit de volgende onderdelen:

Investeringen met economisch nut
Gronden en terreinen
In 2018 zijn er 'Niet in exploitatie genomen gronden' aangekocht. Verder zijn er ook diverse 'Niet in exploitatie genomen gronden' verkocht.

Woonruimten
In 2018 is het pand aan de Kievitstraat 59 te Geldrop aangekocht.

Bedrijfsgebouwen
In 2018 hebben investeringen plaatsgevonden voor o.a. Strabrecht college, duurzame maatregelen gemeentelijke gebouwen, sociaal cultureel centrum Hofdael en renovatie gemeentehuis.

Grond-, weg- en waterbouwkundige werken
Er zijn kosten gemaakt voor het vervangen van kunstgrasvelden.

Vervoermiddelen
In 2018 is een tractor en een vervoermiddel inclusief kraan verkocht.

Machines, apparaten en installaties
In 2018 is er geïnvesteerd in zaakgericht werken.

Investeringen met economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken
Er hebben diverse investeringen plaatsgevonden op het gebied van rioolvervanging en bestrijding wateroverlast.

Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken
In 2018 zijn er kosten gemaakt voor diverse herinrichtingen in de openbare ruimte.

Het verloop van de financiële vaste activa gedurende het jaar 2018 wordt in onderstaand overzicht weergegeven:

Overige langlopende leningen
In 2018 zijn er leningen verstrekt aan de burgers voor het zonnepanelenproject en heeft de gemeente geld gestort bij het SVn ten behoeve van de startersleningen.

Uitzettingen in 's rijks schatkist met rente typische looptijd van één jaar of langer
Gemeente Geldrop-Mierlo heeft een lening verstrekt aan Stichting exploitatie en beheer Sociaal Maatschappelijk Cultureel Centrum Hofdael (hierna te noemen Hofdael). De voorziening is gevormd omdat het risico bestaat dat Hofdael niet aan zijn aflossingsverplichting kan voldoen.

Van de voorraad kan het volgende overzicht worden gegeven:

Toelichting op de voorziening

De voorziening verlies grondexploitaties per eind 2018 € 48.000,- en deze heeft betrekking op Emopad en Rielse Park onderdeel van in exploitatie zijnde complexen.

Voor het totaal van de in exploitatie zijnde complexen kan van het verloop in 2018 het volgende overzicht worden weergegeven:

Hieronder een overzicht van de bouwgronden in exploitatie met de verwachte resultaten:

De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van één jaar of minder kunnen als volgt gespecificeerd worden:

De specificatie van het verloop van nog te ontvangen bedragen per subsidie:

Faciliterend grondbeleid houdt in dat de gemeente faciliteert bij een bouwkavel van een private partij. De gemeente heeft zelf geen grond in haar bezit en dus is veelal sprake van een vordering of schuld op/aan een derde partij. Hieronder worden in het kort de vorderingen weergegeven die de gemeente heeft aan derden in het kader van het faciliterend grondbeleid. Nog te verhalen kosten geven kosten weer die de gemeente heeft gemaakt, waarvoor zij op basis van een anterieure overeenkomst nog een vergoeding ontvangt. Nog te factureren geven kosten weer die de gemeente heeft gemaakt, waarvoor zij op basis van een in de toekomst te tekenen anterieure overeenkomst naar alle waarschijnlijkheid een vergoeding ontvangt.

Plankosten Kievitstraat (gerelateerd aan Talingstraat)

Achter de Kievitstraat ligt, grenzend aan het gebied van De Dommel en de Kasteeltuinen, een perceel grond van derden, waarvoor in april 2019 een bestemmingsplan is vastgesteld. De boekwaarde per 31 december 2018 bestaat grotendeels uit de reeds gemaakte plankosten. In 2019 zal moeten blijken of de in 2018 overeengekomen bijdrage in de plankosten voldoende is om de gemaakte kosten te kunnen dekken. De actuele boekwaarde van de door de gemeente voor gefinancierde en in de toekomst te verhalen plankosten bedraagt per 31 december € 185.232,-.

Plankosten bestemmingsplan Luchen Weteringpark

Er vinden overleggen plaats met een aantal grondeigenaren over de voorbereiding van het uitwerkingsplan voor een deel van het bestemmingsplangebied. Dit uitwerkingsplan zal waarschijnlijk het komende jaar in procedure worden gebracht. Tegelijkertijd zal dan ook een exploitatieplan in procedure worden gebracht. In 2016 t/m 2018 zijn enige plankosten gemaakt die o.a. gerelateerd zijn aan de voorbereiding van het uitwerkingsplan en exploitatieplan. De actuele boekwaarde van de door de gemeente voor gefinancierde en in de toekomst te verhalen plankosten bedraagt per 31 december € 82.932,-.

Plankosten voor diverse nog af te sluiten anterieure overeenkomsten

Er zijn momenteel voor een viertal projecten al plankosten gemaakt voor nog af te sluiten anterieure overeenkomsten. De actuele boekwaarde van de door de gemeente voor gefinancierde en in de toekomst te verhalen plankosten bedraagt voor deze projecten per 31 december € 77.508,-.

Plankosten Hekelstraat

Voor deze locatie is in 2014 een anterieure overkomst gesloten voor gronden waar de gemeente sindsdien economisch geen eigenaar meer van is. Naar aanleiding van een raadsbesluit in 2016 is begin 2017 een aanvulling op die overeenkomst getekend. Door de gemaakte plankosten is de boekwaarde zodanig opgelopen dat de overeengekomen bijdrage onvoldoende is gebleken om de gemaakte kosten op te vangen. Het tekort bedraagt per 31 december 2018 ongeveer € 24.480,-.

Plankosten voor diverse projecten waarvoor al een anterieure overeenkomst is gesloten

Bij een drietal projecten, waarvoor al een overeenkomst met de ontwikkelaar is gesloten, zijn door de gemeente plankosten gemaakt. De actuele boekwaarde van de door de gemeente voor gefinancierde en in de toekomst nog te factureren plankosten bedraagt voor deze projecten per 31 december € 33.906,-.   

Voor een nadere specificatie van het gerealiseerde resultaat verwijzen wij naar paragraaf Analyse overzicht van baten en lasten.

De rentelast van de langlopende schulden bedraagt € 2.103.332,21.

Onderhandse leningen
De samenstelling van deze schulden blijkt uit de financieringsstaat die opgenomen is in de paragraaf financiering.

De specificatie van het verloop van vooruit ontvangen bedragen per subsidie: